老師，銷(xiāo)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額月底需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？是不是 借 銷(xiāo)項(xiàng)稅 貸 進(jìn)項(xiàng)稅 未交增值稅 然后下一個(gè)月，繳納增值稅時(shí)，做分錄 借 未交增值稅 貸 庫(kù)存現(xiàn)金 這樣子做分錄對(duì)不？
您好 請(qǐng)問(wèn)是銷(xiāo)項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額嗎
-
Q
老師您好 月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 先做借銷(xiāo)項(xiàng)貸轉(zhuǎn)出未交增值稅 借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項(xiàng) 然后當(dāng)進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng) 不需要交增值稅還有留抵的時(shí)候 還要結(jié)轉(zhuǎn)借未交增值稅貸轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎
-
Q
老師，銷(xiāo)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額月底需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？是不是 借 銷(xiāo)項(xiàng)稅 貸 進(jìn)項(xiàng)稅 未交增值稅 然后下一個(gè)月，繳納增值稅時(shí)，做分錄 借 未交增值稅 貸 庫(kù)存現(xiàn)金 這樣子做分錄對(duì)不？
-
Q
前提是銷(xiāo)項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)，月末進(jìn)項(xiàng)稅額/銷(xiāo)項(xiàng)稅額/進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，月末需要分別結(jié)轉(zhuǎn)嗎？這個(gè)分錄需要做嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 還是只需要做這個(gè)分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
-
Q
請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)月我們要繳納增值稅就1.借銷(xiāo)項(xiàng)稅額貸進(jìn)項(xiàng) 轉(zhuǎn)出未交增值稅，2.借 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 未交增值稅 。那下個(gè)月不要繳納增值稅，留底的話(huà)怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？分錄怎么做呢？
-
Q
請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)月我們要繳納增值稅就1.借銷(xiāo)項(xiàng)稅額貸進(jìn)項(xiàng) 轉(zhuǎn)出未交增值稅，2.借 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 未交增值稅 。那下個(gè)月不要繳納增值稅，留底的話(huà)怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？分錄怎么做呢？
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師，固定資產(chǎn)清理的時(shí)候開(kāi)票了，該怎么申報(bào)收入，分錄是怎樣的
-
偶然所得個(gè)稅申報(bào)選勞務(wù)報(bào)酬（不適用累計(jì)預(yù)扣法）？
-
認(rèn)股權(quán)證計(jì)算增加的普通股股數(shù)時(shí)，不是:（每股市價(jià)-行權(quán)價(jià)）*數(shù)量/每股市價(jià)嗎？每股市價(jià)不影響稀釋每股收益嗎？
-
甲卷煙廠(chǎng)為增值稅一般納稅人，2024年3月從煙農(nóng)手中購(gòu)進(jìn)煙葉，支付買(mǎi)價(jià)100萬(wàn)元，并且按照規(guī)定支付了10%的價(jià)外補(bǔ)貼，同時(shí)按照收購(gòu)金額的20%繳納了煙葉稅。將其運(yùn)往乙企業(yè)（增值稅一般納稅人）委托加工成煙絲，支付不含稅運(yùn)費(fèi)7.44萬(wàn)元，取得貨運(yùn)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，向乙企業(yè)支付加工費(fèi)，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明加工費(fèi)12萬(wàn)元、增值稅1.56萬(wàn)元。已知煙絲消費(fèi)稅稅率為30%，乙企業(yè)應(yīng)代收代繳消費(fèi)稅（ ） 問(wèn)，需要按照收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品再扣除嗎？
-
老師出口退稅需要開(kāi)具出口的發(fā)票么， 一個(gè)訂單分不同月份收到訂單定金和尾款， 然后分幾個(gè)報(bào)關(guān)單出貨的 那我開(kāi)票的時(shí)候選擇哪個(gè)月的匯率
-
老師你好，新成立的公司，沒(méi)有業(yè)務(wù)，需要報(bào)稅嗎
-
1一6月為核定征收，1一3月已交稅款，7一9月變查帳征收，7一9月開(kāi)要23萬(wàn)，無(wú)進(jìn)項(xiàng)，如何申報(bào)
-
工程行業(yè)的成本票，到底怎么解決？有沒(méi)有在這個(gè)崗位做過(guò)的老師，給個(gè)實(shí)實(shí)在在的建議
-
分公司設(shè)立的相關(guān)資料在哪里下載。到線(xiàn)下去辦理的
-
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第18號(hào)至幾月幾日起實(shí)行。
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線(xiàn)：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線(xiàn)咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線(xiàn)咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
對(duì)，需要繳納增值稅
就是想問(wèn)下結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄該怎么做？
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ?
這個(gè)需要一個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)一次還是一年結(jié)轉(zhuǎn)一次？
正常情況 如果銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)? 每個(gè)月只需要寫(xiě)一筆分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅??
那銷(xiāo)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的科目上就是一直有余額 ，這個(gè)以后會(huì)不會(huì)產(chǎn)生問(wèn)題？
年末的時(shí)候再一次性結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷(xiāo)項(xiàng)稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——減免稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅等
收到，非常感謝
不客氣哈，如果您這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)解決，?希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問(wèn)！！