老師您好，公司月末購入一批機械直接售出，售貨發(fā)票已開，直接做收入，但進貨發(fā)票還沒有取得，在次月開具，數(shù)量，金額知道，請問本月末可以直接做庫存，轉(zhuǎn)成本嗎？等次月的發(fā)票到后直接把發(fā)票付在憑證后面嗎？（進貨發(fā)票時間和做賬時間不在同一個月可以嗎？發(fā)票跨越，）

老師，我們生產(chǎn)型企業(yè)，關(guān)于采購材料有這個問題：現(xiàn)在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應(yīng)商對賬都是8月份，對賬完成才會開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會跟倉庫入賬一致，做到賬實相符。但是有個疑問，就拿現(xiàn)在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進項稅額 貸應(yīng)付，然后我又要再按照8月份入庫的材料暫估，那么站在8月份的角度來說，豈不是兩份材料入賬了？當(dāng)月的成本豈不是大了？

老師好，公司經(jīng)常有采購商品本月材料入庫，下月開票，知道稅額，可以先按正確的分錄做到本月，發(fā)票來了再附在后面，不過發(fā)票時間晚一個月，這有影響嗎？

老師，我們是小規(guī)模納稅人，商貿(mào)企業(yè)，我在補去年的賬，去年8月份開錯發(fā)票，本來要開一個點的，開錯了，開了5個點的。去年10月份紅沖掉了，又再開具一個點的正確發(fā)票。去年報第3季度，增值稅的時候，跟稅管員說了，按正確的一個點來報。10月份這個月就再沒開過發(fā)票了。那我該如何做分錄呢？可以直接在8月份的時候按一個點的來入賬嗎？然后后面的紅沖就不需要再做了，這樣可以嗎？

老師，下午好，我是11月份的材料324元，在11月份已經(jīng)付款，也收了貨，沒開票。12月份又采購了10000元，供應(yīng)商現(xiàn)在給我開的發(fā)票是跟11月份的324一起開過來的，這個分錄怎么寫。11月份材料按不含稅的金額暫估了，收到發(fā)票后11月份的稅金就多出來了，我不知道怎么做分錄了