請(qǐng)問老師，第四個(gè)季度申報(bào)的時(shí)候，顯示交所得稅，因?yàn)槲屹Y產(chǎn)減值損失本期收回很多，所以匯算清繳調(diào)減，領(lǐng)導(dǎo)建議最好第四季度不要交，請(qǐng)問我是不是在利潤表上把資產(chǎn)減值損失金額刪掉就可以了，圖片二所示。但是匯算清繳的時(shí)候又把這個(gè)金額寫上了。可以嗎？沒有什么風(fēng)險(xiǎn)吧？

老師：您好！請(qǐng)問一下 我們賬上有資產(chǎn)減值損失，可報(bào)電子稅務(wù)局里邊的財(cái)報(bào)沒有資產(chǎn)減值損失這一項(xiàng)，我該把這對(duì)應(yīng)的金額放在哪了合適呢？

老師好，我們是子公司，選的是小企業(yè)準(zhǔn)則，但是總部出的利潤表是按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，電子稅務(wù)局利潤表中沒有資產(chǎn)減值損失，應(yīng)該填在哪列合適！

老師，上年計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備有了信用減值損失，本年沖銷了一部分，現(xiàn)在我想還原一版沒計(jì)提壞賬的報(bào)表，我把應(yīng)收賬款何其他應(yīng)收款還原以后資產(chǎn)負(fù)債表不平了。利潤表里的信用減值損失我已經(jīng)刪除（本年的信用減值損失取的是發(fā)生額不是余額），我應(yīng)該怎么樣才能把報(bào)表調(diào)平呢？

老師，您好！我們公司賬上有筆應(yīng)收款呆賬好多年了，請(qǐng)問怎樣才能做合理合規(guī)的資產(chǎn)損失，對(duì)方拖欠不想還的這種，我們公司可以請(qǐng)稅務(wù)師事務(wù)所出資產(chǎn)損失報(bào)告嗎？