老師，問(wèn)一哈去年政府給了我們一筆運(yùn)營(yíng)費(fèi)80萬(wàn)，我們做了一筆收入80萬(wàn)，然后后面計(jì)提了一筆費(fèi)用80萬(wàn)，費(fèi)用的帳務(wù)處理是 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本－技術(shù)服務(wù)成本80萬(wàn) 貸:其他應(yīng)付款－預(yù)提費(fèi)用－技術(shù)成本80萬(wàn) 今年馬上結(jié)賬了，由于沒(méi)有發(fā)票，賬上一直掛著其他應(yīng)付款80萬(wàn)，這個(gè)要沖的話(huà)，如何進(jìn)行帳務(wù)處理

老師，您好！我們是物業(yè)公司，代收水費(fèi)選擇是簡(jiǎn)易計(jì)稅，代收的水費(fèi)計(jì)入了其他應(yīng)付款，如果支付水費(fèi)時(shí)應(yīng)該是沖其他應(yīng)付款，然后差額征稅，但是2019年和2020年我們有三筆付款600萬(wàn)都是結(jié)轉(zhuǎn)成本，然后相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)了227萬(wàn)的收入，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)不對(duì)，如果不去稅務(wù)局改報(bào)表的話(huà)，怎么做比較合適？

老師這邊固定資產(chǎn)已經(jīng)清理出來(lái)了 那老師等于現(xiàn)在我要將之前的收入轉(zhuǎn)入掛賬的話(huà)要先做借:其他應(yīng)付款（負(fù)數(shù)）貸:其他營(yíng)業(yè)收入（負(fù)數(shù)） 然后有2020年的收入部分我這邊是需要用以前年度損益來(lái)調(diào)整嗎？該怎么做會(huì)計(jì)分錄呀

老師，您好。2020年1月我單位預(yù)付了一筆7萬(wàn)貨款給供應(yīng)商，3月收到貨和發(fā)票，對(duì)應(yīng)做入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目?jī)?nèi)，當(dāng)年度企業(yè)所得稅申報(bào)后，稅務(wù)局說(shuō)供應(yīng)商開(kāi)具的發(fā)票有問(wèn)題，需要將這7萬(wàn)元從主營(yíng)業(yè)務(wù)成本內(nèi)剔除出來(lái)。剔除修正后，導(dǎo)致賬上應(yīng)付賬款借方一直掛著7萬(wàn)，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應(yīng)商。請(qǐng)問(wèn)這筆賬務(wù)該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務(wù)做出的分錄： 1.借：應(yīng)付賬款 7萬(wàn) 貸：銀行存款 7萬(wàn) 2.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 7萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 7萬(wàn) 3.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -7萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -7萬(wàn)

老師，我發(fā)現(xiàn)去年有一筆付不出去的款項(xiàng)，我錯(cuò)誤計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入了，申報(bào)所得稅了，但是沒(méi)交增值稅，應(yīng)該計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入才對(duì)，這樣增值稅也不用交了，我想這個(gè)月調(diào)整過(guò)來(lái)，我怎么做帳呢