這就是一個計提增值稅的憑證，這樣做就可以。

我就是想問我結轉的時候轉出未繳增值稅是80萬還是40萬

你好，計提40萬元就可以。

憑證借貸不平呀？老師

我這樣說吧！銷項是200萬，進項是130萬，然后開紅字發(fā)票信息表20萬，賬上已正常做賬紅沖了20萬，6月留底進項40萬，請問老師把結轉稅金分錄做我看看好嗎？

你好，不會的，這就是一個正規(guī)的憑證，你可以去看你應交稅費這個總的科目就行，因為你不要光看一個單獨的二級科目，你要光看二級科目的話，他最后肯定是不平的。

我現在做的憑證都是不平的

老師說的我清楚，但我現在憑證都不平怎么弄呢？

我借：銷項200萬，貸：進項130萬，其中130萬進項里開了20萬的紅字發(fā)票信息表，借：進項稅額轉出20萬，貸：轉出未交增值稅20萬，借：轉出未交增值稅70萬，貸未交增值稅70萬嗎？但有留底進項40萬呀？未交增值稅實際說只交30萬，這憑證怎么做呢？老師幫我看看

進項稅額轉出的話，不應該是這樣，轉出這個進項發(fā)票是別人給你開開你的對吧。如果開給你的，你直接借應交稅費，應交增值稅進項稅額負數，然后就是做一個負數的憑證就可以。

你這樣做完你再看一下。

這樣做需要交的稅是70萬，但實際上我們還有留底40萬，我結轉未交增值稅只能結轉30萬呀？這是需要交的稅呀？我結轉70萬那到交的時候只付30我未交增值稅不是有余額掛賬了嗎

你好，你不需要考慮留抵稅額的，你光考慮，需要交納多少增值稅，你就按我給你發(fā)的那個憑證計提就可以。

老師，你給發(fā)什么憑證啦

你說這么多我還是搞不明白呢？

我需要您做一個結轉憑證我看我才能明白呀？說半天我還是不會不是浪費大家時間嗎？

，我一開始就把憑證發(fā)給你了 。借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費未交增值稅， 我一開始就是直接給您回復的憑證，啥也沒有說別的，。

這個借貸我會，我要的是整個憑證怎么做？哎

您好，您平時就計提這么一個憑證就行

如果說你想把銷項稅額和進項稅額都沖減掉的話，那你直接 借應交稅費應交增值稅銷項稅額， 貸應交稅費應交增值稅進項稅額， 然后他倆的差額計入應交稅費，應交增值稅，轉出未交增值稅就可以。 但是這個憑證平時一般都不做的，都是到年底的時候做一筆就可以。您如果說嫌亂的話，你可以每個月都做一筆。

正常，跟這個憑證沒有太直接的關系，你主要是看余額表里的應交稅費。

銷項200萬，進項是130-20=110，請問我是不是這樣做，借銷項，貸進項，我現在糾結的是貸130還是110，如果貸110就簡單了，貸130是不是還需要做一筆進項稅額轉出，

不說了，你繞的我聽不到

我重新問起他老師

你好，我中間已經回復過你了，你不要做進項稅額轉出，因為你那20是紅字發(fā)票，你要做紅字的憑證。就像你原來做的正數的憑證一樣，只是在金額上加上負數數你可以重新提問，也可以看一下咱倆的聊天記錄，

看到了，謝謝老師，我做好了