老師，您好！我們公司從事的是環(huán)境技術(shù)咨詢(xún)服務(wù)業(yè)的一般納稅人，去年開(kāi)了一張含稅價(jià)是40萬(wàn)元的增值稅普通銷(xiāo)售發(fā)票給客戶，后來(lái)對(duì)方發(fā)現(xiàn)發(fā)票內(nèi)容有誤，今年1月份退回給我公司，要求重開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票。今年1月我司開(kāi)具紅字發(fā)票后，再重新開(kāi)具含稅價(jià)是40萬(wàn)元的增值稅專(zhuān)用發(fā)票給客戶。由于是跨年，請(qǐng)問(wèn)紅沖發(fā)票和重開(kāi)發(fā)票做分錄時(shí)要不要用以前年度損益調(diào)整的科目呢？謝謝！

1.老師你好我剛接手一家企業(yè)，取得3張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票金額為30萬(wàn)，可是對(duì)方公司出現(xiàn)問(wèn)題了，現(xiàn)在是異常戶，現(xiàn)在稅務(wù)局要我們出情況說(shuō)明，1.是否取得疑似虛開(kāi)的增值稅普通發(fā)票1組，2.發(fā)票所載業(yè)務(wù)真實(shí)性。這我該怎么寫(xiě)。謝謝

老師好，想請(qǐng)教一些問(wèn)題，我們公司是生產(chǎn)型企業(yè)今年5月份通過(guò)在阿里巴巴平臺(tái)上一達(dá)通報(bào)關(guān)出口了一批貨物，現(xiàn)在準(zhǔn)備申請(qǐng)退稅，需要開(kāi)具這筆貨款的發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)購(gòu)買(mǎi)方是開(kāi)一達(dá)通還是境外客戶？開(kāi)專(zhuān)票還是開(kāi)普票呢？稅率是怎么計(jì)算的呢？發(fā)票的開(kāi)具跟平常開(kāi)給客戶的發(fā)票有區(qū)別嗎？

一月份分別從兩個(gè)公司開(kāi)具了增值稅普通發(fā)票，稅率1%，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，一個(gè)公司稅務(wù)異常，另外一個(gè)公司是經(jīng)營(yíng)異常（企業(yè)沒(méi)年報(bào)）。這兩家企業(yè)一月份給我開(kāi)具的增值稅普通發(fā)票，稅率1%還有效嗎？如果無(wú)效，我們單位何時(shí)會(huì)接到稅務(wù)局追查？謝謝！

一家從事家政服務(wù)等經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的公司，屬于增值稅小規(guī)模納稅人，2021年2季度取得家政服務(wù)收入40萬(wàn)元，均開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，6月份打算開(kāi)拓新業(yè)務(wù)，公司制定出兩種方案:方案一:銷(xiāo)售清潔工具收入6萬(wàn)元，開(kāi)具稅率為1%的增值稅專(zhuān)用發(fā)票;方案二:銷(xiāo)售清潔工具收入5萬(wàn)元，開(kāi)具稅率為1%的增值稅普通發(fā)票。 要求:計(jì)算兩個(gè)方案的凈利潤(rùn)并進(jìn)行決策。 說(shuō)明: 1.以上數(shù)據(jù)均含稅，所有收入的經(jīng)營(yíng)毛利率均為30%。