謝謝！請問分錄怎樣做呢？

你好，用以前年度損益調(diào)整代替損益類科目，做與去年相反分錄

我這樣做，請幫忙看看這樣做可以嗎?紅沖的分錄：借：以前年度損益調(diào)整（藍(lán)字），貸:應(yīng)收賬款（藍(lán)字），貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額（紅字）。藍(lán)字發(fā)票：借：應(yīng)收賬款 （藍(lán)字），貸：主營業(yè)務(wù)收入（藍(lán)字），貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額（藍(lán)字）。然后同時做結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤的分錄：借：利潤分配-未分配利潤（藍(lán)字），貸：以前年度損益調(diào)整（藍(lán)字）。

你好，這些分錄是正確的

謝謝！但由于是服務(wù)業(yè)，需要再重新結(jié)賬成本呢？

你好，請問你具體要咨詢什么，不太明白

哦，那么做匯算清繳時是否要調(diào)增或調(diào)減呢？

你好，匯算清繳需要調(diào)整

請問怎樣調(diào)整呢？

你好，匯算清繳時填表調(diào)整

請問是調(diào)增還是調(diào)減呢？在哪年做？

你好，匯算清繳調(diào)減

是不是2020年做調(diào)減，2021年做調(diào)增呢？