老師你好。 我們是外貿(mào)企業(yè) 4月收到預(yù)付款 借：銀行存款 貸：預(yù)付賬款 7月收到客戶尾款： 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入 借：預(yù)付賬款 應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)成本 這樣可以嗎？

老師，客服給我們付貨款：借：銀存12000，貸：應(yīng)收賬款。等開票給客戶時(shí)：接：應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，銷項(xiàng)稅額。 客服誤多多付300，退給客戶，我改怎樣做？

老師好，收入當(dāng)月同時(shí)收到了貨款時(shí)，可以合并做一筆分錄嗎？借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)，還是要應(yīng)收賬款過度一下呢？借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)。借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款

老師，做賬時(shí)應(yīng)收賬款少寫了0.2，(借：應(yīng)收賬款120000，貸：主營業(yè)務(wù)收入12000)。收到錢時(shí)，客戶把0.2付了。(借：銀行存款12000.02，貸：應(yīng)收賬款12000.02)，調(diào)整差額(借：應(yīng)收賬款0.2，營業(yè)外收入0.2,可以這樣嗎)，我們小規(guī)模納稅人，沒有進(jìn)項(xiàng)

老師求解： 小規(guī)模納稅人公司 給客戶代開電子普票后這樣做賬對(duì)嗎？ 【給客戶開票后】： 借:應(yīng)收賬款-xxx單位 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 【收到客戶貨付后】： 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款—xx單位 ———————————— 老板個(gè)人微信給供應(yīng)商付款并收到發(fā)票，這樣做賬對(duì)嗎？ 【給供應(yīng)商付貨款后】： ?借：其他應(yīng)收款—老板微信 貸：主營業(yè)務(wù)成本 ? 【老板把錢打進(jìn)公賬后】： ?借：銀行存款 ?貸：其他應(yīng)收款—老板微信