5月收到留抵退稅8萬(wàn)，6月又全部繳回，之后更正4月申報(bào)表做3萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這樣5月形成了3萬(wàn)應(yīng)納稅額，請(qǐng)問(wèn)老師如何做賬務(wù)處理？謝謝！
你好，5收到留抵退稅，借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 然后六月份又全部交回去借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸，銀行存款
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老師是這樣的，期末留底退稅是4月，退了5萬(wàn)，6月更正了增值稅申報(bào)表，稅務(wù)局讓補(bǔ)了2021年12月和本年1月的未開(kāi)票收入，銷(xiāo)項(xiàng)有5萬(wàn)，現(xiàn)在要把這五萬(wàn)繳回，請(qǐng)問(wèn)：留抵退稅部分和補(bǔ)未開(kāi)票收入部分怎么做賬務(wù)處理？
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老師，我公司是商貿(mào)公司，一般納稅人，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。4月份期末留底退稅了15萬(wàn)，6月更正了2021年12月和本年1月的未開(kāi)票收入，總計(jì)銷(xiāo)項(xiàng)有5萬(wàn)。7月要把這五萬(wàn)繳回留底申報(bào)抵減銷(xiāo)項(xiàng)，請(qǐng)問(wèn)：2021年12月的和1月的補(bǔ)未開(kāi)票收入分別怎么做賬務(wù)處理？
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老師，我公司是商貿(mào)公司，一般納稅人，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。4月份期末留底退稅了15萬(wàn)，6月更正了2021年12月和本年1月的未開(kāi)票收入，總計(jì)銷(xiāo)項(xiàng)有5萬(wàn)。7月要把這五萬(wàn)繳回留底申報(bào)抵減銷(xiāo)項(xiàng)，請(qǐng)問(wèn)：2021年12月的和1月的補(bǔ)未開(kāi)票收入分別怎么做賬務(wù)處理
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我公司自查轉(zhuǎn)出3萬(wàn)元進(jìn)項(xiàng)稅額（2.8萬(wàn)固定資產(chǎn)、0.2萬(wàn)住宿費(fèi)），于4月申報(bào)表中修改轉(zhuǎn)出，4月有1萬(wàn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額，實(shí)際形成應(yīng)納稅額2萬(wàn)元還有附加稅及滯納金；1、7月的賬務(wù)處理如何做？2、這3萬(wàn)元是2017年和2018年的發(fā)票，是否要做以前年度損益調(diào)整，影響所得稅嗎？影響盈余公積么？分錄怎么做？謝謝老師！
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5月收到留抵退稅8萬(wàn)，6月又全部繳回，之后更正4月申報(bào)表做3萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這樣5月形成了3萬(wàn)應(yīng)納稅額，請(qǐng)問(wèn)老師如何做賬務(wù)處理？謝謝！
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董老師 在線嗎？想咨詢(xún)您~
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老師說(shuō)，同事出差了，報(bào)銷(xiāo)車(chē)費(fèi)，住宿費(fèi)，伙食費(fèi)發(fā)票少了，怎么做賬呢?要求補(bǔ)別的發(fā)票嗎？能做費(fèi)用嗎？
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老師，我們公司是供應(yīng)鏈企業(yè)，給大學(xué)食堂配送蔬菜和肉的。我們這家子公司在去年9月份成立之前，子公司的老板買(mǎi)了兩輛冷藏車(chē)，不過(guò)是落戶(hù)在了我們集團(tuán)其中一家分公司名下。因?yàn)閷?shí)際是我們這家子公司老板出的錢(qián)，也實(shí)際是我們?cè)谑褂茫晕覀兏鋺?hù)的那家分公司簽了租車(chē)協(xié)議。今年這兩輛冷藏車(chē)要支付保險(xiǎn)費(fèi)和車(chē)輛年檢費(fèi)，我們公司是用老板的私卡轉(zhuǎn)錢(qián)到集團(tuán)的法人私卡上，由法人又轉(zhuǎn)到落戶(hù)的那家公司來(lái)支付保險(xiǎn)費(fèi)和車(chē)輛年檢費(fèi)的。請(qǐng)問(wèn)我這邊內(nèi)賬該怎么做賬？
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我們公司因?yàn)樵V訟案件被司法扣劃了70萬(wàn)，但是現(xiàn)在這個(gè)錢(qián)沒(méi)有付到對(duì)方公司，只是凍結(jié)了。要怎么做賬務(wù)處理
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為什么帶開(kāi)勞務(wù)發(fā)票稅點(diǎn)是2.3%，個(gè)人給小規(guī)模開(kāi)發(fā)票要收20%個(gè)人所得稅，能給講一下嗎
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老師，如果是公司沒(méi)有出差外地的業(yè)務(wù)，但是開(kāi)票到公司的住宿票我能入賬嗎
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老師，請(qǐng)問(wèn)公司購(gòu)買(mǎi)了手機(jī)送客戶(hù)，這個(gè)業(yè)務(wù)我能不能把手機(jī)作為我們某項(xiàng)目使用的設(shè)備，去做固定資產(chǎn)折舊扣除？如果按固定資產(chǎn)折舊做扣除會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎
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老師，我想問(wèn)下今年有說(shuō)股東無(wú)償借款給公司，股東反而要交更多稅嗎？沒(méi)有收利息收入也是不行嗎？
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閑聊一下，抖音有個(gè)算命師算命挺準(zhǔn)人挺多的，我就排隊(duì)去算，就是一個(gè)熱氣球，排了一個(gè)小時(shí)，到我了，看了我的八字，后來(lái)說(shuō)問(wèn)我，你想問(wèn)什么問(wèn)吧，不收你的，我就害怕了，是我命不好？后來(lái)我問(wèn)了感情，啥時(shí)結(jié)婚他說(shuō)了完了我把熱氣球刷給他，他就下播了，額，，，我一臉懵逼，看抖音說(shuō)有3不收，雖然我知道不能全信，但是有在她直播間蹲好幾個(gè)月一年好久的，那些人都收就我不收，我是不是命不好，哎，就是閑聊，不是要安慰我，就是這個(gè)事遇到過(guò)？我就懷疑是不是我命不好
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老師，我們的供貨方不愿意給我們開(kāi)具發(fā)票，讓我們把錢(qián)打給另一家他們的合作方，由他們這家合作方給我們開(kāi)具發(fā)票。我這邊出具了一份代收代付款協(xié)議。請(qǐng)問(wèn)，我這邊做賬的時(shí)候，供應(yīng)商我是該掛實(shí)際給我們供貨的這家，還是應(yīng)該掛我們付錢(qián)過(guò)去和開(kāi)票給我們公司的那家？
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四月份申報(bào)表做了3萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個(gè)是什么原因？
自查需要轉(zhuǎn)出的
什么原因需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是不允許抵扣的嗎？比如福利費(fèi)、招待費(fèi)這些。
對(duì)，固定資產(chǎn)，請(qǐng)問(wèn)這3萬(wàn)部分怎么做分錄？
借固定資產(chǎn)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出3萬(wàn) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出3萬(wàn) 貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸，銀行存款 第一進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的，第二個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到轉(zhuǎn)出未交增值稅，第三個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，第四個(gè)是繳納增值稅。
好的，謝謝老師！我們沒(méi)有設(shè)置轉(zhuǎn)出未繳增值稅三級(jí)科目，可以把第二、三筆分錄合并一起么？固定資產(chǎn)部分不是今年的需要補(bǔ)提累計(jì)折舊分錄，借：以前年度損益調(diào)整 貸：累計(jì)折舊；今年部分，借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 貸：累計(jì)折舊，對(duì)么？
你好，可以的，匯算清交不修改的情況下用管理費(fèi)用來(lái)做就行。
好的，另外因?yàn)樾滦谐虘?yīng)納稅額連帶的附加稅和滯納金一并轉(zhuǎn)入以前年度損益調(diào)整么？
可以的，可以這么做的。