老師，我們17年收款5萬(wàn)，為主營(yíng)收入，其中應(yīng)交增值稅7千多，之前會(huì)計(jì)做實(shí)收資本處理了，18年才將增值稅稅款和滯納金交上，由于之前會(huì)計(jì)錯(cuò)誤的賬務(wù)處理，當(dāng)年利潤(rùn)為負(fù)，不用交企業(yè)所得稅，現(xiàn)在調(diào)整的話還要補(bǔ)繳稅款么，當(dāng)年一共收入四萬(wàn)多，利潤(rùn)四萬(wàn)多，如果要補(bǔ)交，那應(yīng)該按企業(yè)所得稅稅率多少算？

老師，您好 公司經(jīng)過(guò)一次稽查，定性為偷稅，補(bǔ)交了20萬(wàn)增值稅。會(huì)計(jì)對(duì)當(dāng)年的企業(yè)所得稅匯算清繳進(jìn)行了更改，把補(bǔ)交的增值稅相對(duì)應(yīng)的收入及成本加了進(jìn)去。但是賬上沒(méi)有做收入及成本結(jié)轉(zhuǎn)，所以我賬上的庫(kù)存商品現(xiàn)在偏高。這樣的情況我該如何處理比較好？

老師好，小規(guī)模建筑企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓，因?yàn)?8-19年企業(yè)所得稅是核定征收，年度報(bào)表是0報(bào)的，但實(shí)際有做賬，累計(jì)現(xiàn)在盈利30多萬(wàn)，同事說(shuō)股權(quán)轉(zhuǎn)讓要做成虧損，就不用交個(gè)稅，客戶也不會(huì)交，可是我如果今年把他補(bǔ)來(lái)的成本發(fā)票入賬做成虧損，就和收入遠(yuǎn)遠(yuǎn)不匹配，還會(huì)造成匯算清繳時(shí)退稅的情況，請(qǐng)問(wèn)會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

老師你好，我是建筑企業(yè)，一般納稅人，2021年交增值稅交了一萬(wàn)多，成本我做成多，有無(wú)票收入，現(xiàn)在國(guó)稅局讓補(bǔ)上無(wú)票收入，90多萬(wàn)，讓在匯算清繳里補(bǔ)上差額，大概得交多少錢

老師，您好！上午稅管員打電話過(guò)來(lái)說(shuō)我的匯算清繳有問(wèn)題，1.2022年小規(guī)模納稅人建筑公司有收入170萬(wàn)，怎么最后還虧損24萬(wàn)。一點(diǎn)企業(yè)所得稅都沒(méi)有交。 2.2021年3月份成立到12月31日沒(méi)收入，怎么虧損56萬(wàn)呢。 3.為什么2021年虧損56萬(wàn)，2021年匯算清繳調(diào)增56萬(wàn)，零申報(bào)，2022匯算清繳又調(diào)減52萬(wàn)左右，這樣就是虧損的了74萬(wàn)左右？ 現(xiàn)在說(shuō)讓我拿2021年和2022的帳去稅務(wù)局給他看下，老師，公司實(shí)際就是虧了，難道真的要按照有收入的稅負(fù)率交納企業(yè)所得稅嗎？