老師好，請(qǐng)問(wèn)2017年預(yù)付一家單位勞務(wù)費(fèi)50萬(wàn)，對(duì)方單位已經(jīng)在稅務(wù)注銷(xiāo)了，因?yàn)闊o(wú)法開(kāi)票，給我們一臺(tái)設(shè)備價(jià)值20萬(wàn)，這臺(tái)設(shè)備也沒(méi)有正規(guī)發(fā)票。當(dāng)時(shí)入賬是這樣做的，借：固定資產(chǎn) 貸：應(yīng)付賬款。當(dāng)時(shí)不太了解稅法就沒(méi)及時(shí)處理，后來(lái)在2019年匯算清繳時(shí)調(diào)增了無(wú)票的折舊費(fèi)。請(qǐng)問(wèn)老師我這抵賬的設(shè)備掛的應(yīng)付賬款，可以和之前的預(yù)付賬款抵消嗎？有無(wú)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢？這臺(tái)設(shè)備沒(méi)有任何手續(xù)。

老師好，請(qǐng)問(wèn)我個(gè)人在稅務(wù)局代開(kāi)了30萬(wàn)元的勞務(wù)費(fèi)增值稅普通發(fā)票，開(kāi)票時(shí)沒(méi)讓繳納個(gè)人所得稅，發(fā)票上備注了由支付方代扣代繳個(gè)稅，但是實(shí)際到賬金額為30萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)是不是公司沒(méi)有代扣個(gè)人所得稅，那這個(gè)人所得稅是不是年終匯算的時(shí)候得自己本人補(bǔ)繳。還有我想問(wèn)一下開(kāi)票時(shí)勞務(wù)費(fèi)跟施工費(fèi)有什么區(qū)別，各有什么優(yōu)缺點(diǎn)

老師，請(qǐng)問(wèn)為了方便企業(yè)所得稅年度匯算，我平時(shí)寫(xiě)憑證摘要的時(shí)候就備注清楚是否有發(fā)票，普票還是專(zhuān)票這樣備注清楚對(duì)于稅務(wù)這一塊有沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？這樣可行嗎？

老師，有兩個(gè)問(wèn)題需要請(qǐng)教一下： 1、企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)交稅比預(yù)繳稅大，這個(gè)時(shí)候賬務(wù)處理，計(jì)提的時(shí)候：借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅；繳納企業(yè)所得稅時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款。這樣分錄齊全嗎，跟利潤(rùn)分配科目有關(guān)系嗎？ 2、我注冊(cè)公司的時(shí)候租賃合同是做著10平方每月300元的房租，但是從成立到現(xiàn)在沒(méi)有做租金支出費(fèi)用，今年開(kāi)始想每月做個(gè)租金費(fèi)用支出，因?yàn)?00元不超過(guò)500元，附件用收據(jù)（寫(xiě)明收款人的身份證號(hào)碼和手機(jī)號(hào)碼、名字）這樣來(lái)作為憑證附件，也沒(méi)有去租賃備案中心備案和繳納租賃稅，這樣合適嗎？還是干脆不做租金費(fèi)用支出會(huì)好些？

單位小規(guī)模，成本費(fèi)用票基本沒(méi)有，有利潤(rùn)，上個(gè)月老板公司名義買(mǎi)了一輛車(chē)，按照稅法規(guī)定所得稅匯算清繳可以一次性扣除，那這樣就不用交所得稅，但我在做賬時(shí)分五年計(jì)提折舊，這個(gè)季度賬上就有利潤(rùn)，要就要交所得稅，我的問(wèn)題是這個(gè)季度交所得稅，等到匯算清繳在進(jìn)行退稅，是這樣操作嗎？還是有什么方法？