去年我們從供應(yīng)商那里買了八十九萬(wàn)的貨物，票已開，疫情過(guò)后公司經(jīng)營(yíng)情況不太好，賬上資金周轉(zhuǎn)不開，一直未付貨款，人家催的急，股東個(gè)人就把錢給人家付了，還用了好多現(xiàn)金，也沒(méi)有給對(duì)方付款的憑證，對(duì)方也沒(méi)有給他憑證，我現(xiàn)在要入帳沒(méi)有原始憑證，直接從應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款嗎？后邊怎么做個(gè)證明什么的呢？金額這么大，不能隨便轉(zhuǎn)入股東身上吧……

老師，我也問(wèn)下就是去年的賬通過(guò)個(gè)人戶頭替公司付款的一些費(fèi)用，然后賬上做了借預(yù)付賬款 個(gè)人，其他應(yīng)付款款 個(gè)人，然后我們應(yīng)該，是公司的裝修費(fèi)用，也沒(méi)有去轉(zhuǎn)費(fèi)用，現(xiàn)在也沒(méi)有發(fā)票過(guò)來(lái)，我們的現(xiàn)在一直掛著這個(gè)賬，我在想能直接調(diào)整嗎？不算公司的支出了，借其他應(yīng)付款個(gè)人，貸預(yù)付賬款

老師，我們2020年4月有一筆應(yīng)收賬款，當(dāng)時(shí)掛賬是999.9元，2020.4月對(duì)方給我們支付 1000元過(guò)來(lái)，現(xiàn)在報(bào)表上一直有預(yù)收賬款-A公司 0.1元，想清理一下，如果走營(yíng)業(yè)外收入，需要交增值稅對(duì)嗎？能不能退回0.1元給對(duì)方呢？

賬上掛著超過(guò)了5年的應(yīng)付賬款，債權(quán)人也沒(méi)有催要，我們能不能給它做到營(yíng)業(yè)外收入去

老師，兩年前，有客戶打款（預(yù)付）進(jìn)來(lái)我公司，要跟我公司采購(gòu)機(jī)械零件，但一直沒(méi)下單，到現(xiàn)在不了了之了，也聯(lián)系不上客戶了，而我們賬上掛著的“應(yīng)收賬款（貸方）”是不是可以轉(zhuǎn)去企業(yè)外收入，企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，這筆款需不需要做收入調(diào)減？