老師，我想咨詢一下，我接手的這個(gè)企業(yè)是從代理記賬公司接過來的，公司最開始是另一個(gè)法人的，2018年有業(yè)務(wù)，2019年沒有業(yè)務(wù)，2020年6月，我們公司把這家公司轉(zhuǎn)到我現(xiàn)在老板的名下（與原先的法人和股東沒有任何關(guān)系了），沒有轉(zhuǎn)讓協(xié)議，也沒有交易，就是股東和法人變更，問題是2018年形成的應(yīng)收和應(yīng)付賬款（這些客戶和供應(yīng)商是之前法人的，與我們現(xiàn)在的企業(yè)沒有關(guān)系），付也付不出去，收也收不回來了，我應(yīng)該怎么處理？第一個(gè)方法是：應(yīng)收應(yīng)付用現(xiàn)金收回來或用現(xiàn)金付出去，數(shù)額大的分期收貨付，這個(gè)做法有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？；第二方法：應(yīng)收做壞賬核銷，應(yīng)付做營(yíng)業(yè)外收入，這樣的做法對(duì)繳納企業(yè)所得稅有什么影響？

去年我們從供應(yīng)商那里買了八十九萬的貨物，票已開，疫情過后公司經(jīng)營(yíng)情況不太好，賬上資金周轉(zhuǎn)不開，一直未付貨款，人家催的急，股東個(gè)人就把錢給人家付了，還用了好多現(xiàn)金，也沒有給對(duì)方付款的憑證，對(duì)方也沒有給他憑證，我現(xiàn)在要入帳沒有原始憑證，直接從應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款嗎？后邊怎么做個(gè)證明什么的呢？金額這么大，不能隨便轉(zhuǎn)入股東身上吧……

老師好！請(qǐng)問：公司貸款買了一臺(tái)機(jī)器，發(fā)票沒有開給我司，機(jī)器首期款已付（從公司賬戶上付的）。每月從個(gè)人（法人）賬戶轉(zhuǎn)還款給貸款銀行，銀行要等貸款都付清時(shí)再開發(fā)票給我司，請(qǐng)問，我們這個(gè)分錄，我每個(gè)月都要記，還是說等到最后供完機(jī)器時(shí)拿到票再一次記？每月扣還的貸款是從法人的賬戶上還的（這個(gè)是當(dāng)時(shí)貨款銀行這樣要求的，沒有從公司上還款） 我現(xiàn)在有做的分錄是： 付首期款時(shí)： 借：固定資產(chǎn) 貸：長(zhǎng)期借款- **銀行（分24期還） 銀行存款 每月從法人賬戶上還款時(shí) 借：長(zhǎng)期借款**銀行 貸：其他應(yīng)付款-法人賬戶 那貨款結(jié)清拿到發(fā)票時(shí)： 借：其他應(yīng)付款-法人戶 貨：？ 另就是現(xiàn)在公司沒有生意沒什么錢，每個(gè)月的還款都是法人直接用個(gè)人的錢去還的機(jī)款。這樣的分錄要怎么做好？我做的對(duì)嗎？

老師，我們有個(gè)項(xiàng)目，其中有一家供應(yīng)商是商貿(mào)公司，這家商貿(mào)公司并沒有給我們提供服務(wù)（提供貨物），去年發(fā)票開給我們了，而且我們收到發(fā)票后就全部認(rèn)證抵扣了的。但是我們一直沒付款，對(duì)方也一直沒有催要款項(xiàng)。由于項(xiàng)目完工了，工程款已經(jīng)結(jié)算清了，領(lǐng)導(dǎo)就想的，這家供應(yīng)商如果不要錢了，那就把當(dāng)時(shí)已經(jīng)認(rèn)證抵扣了的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？或者，我們把已經(jīng)認(rèn)證抵扣了的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票再退給對(duì)方紅沖？像這種情況，應(yīng)該要怎么處理比較合適？

老師好，我公司是2020年10月份成立的當(dāng)時(shí)應(yīng)該疫情一直沒有正常運(yùn)營(yíng)，平時(shí)申報(bào)也是0申報(bào)。2022年10年開始正常運(yùn)營(yíng)，注冊(cè)資金沒有實(shí)繳，公賬上沒有錢，都是法人轉(zhuǎn)到對(duì)公戶用于開銷，分了很多筆，后期有收入了法人想把之前墊付的款轉(zhuǎn)回給她自己，需要做借款合同嗎？合同做一份總額的還是每一筆都要做一個(gè)合同，或者有沒有什么其他方法把法人轉(zhuǎn)到對(duì)公的款轉(zhuǎn)回給他呢