庫(kù)存商品的借方可以大于貸方，但是不能貸方大于借方，你貸方大于借方，你沒(méi)有入庫(kù)就銷售出去嗎？ 那老師，我可以根據(jù)科目余額表期初余額借方的金額填寫嗎？比如庫(kù)存商品期初余額是49681.36元，那我結(jié)轉(zhuǎn)成本也寫這個(gè)價(jià)格

你全部銷售出去，單位沒(méi)有存貨嗎？沒(méi)有的話可以的。

你庫(kù)存商品是零，你賬上實(shí)際存貨是零嗎？

庫(kù)存商品的借方可以大于貸方，但是不能貸方大于借方，你貸方大于借方，你沒(méi)有入庫(kù)就銷售出去嗎？ 老師我們公司好像就是沒(méi)有入庫(kù)就先銷售出去了，然后收到了賣出去的錢，然后支付買貨的錢，有點(diǎn)懵了

好，那你怎么不入庫(kù)？你先做一個(gè)借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款的。

我不知道他們之前的財(cái)務(wù)怎么做的，我剛來(lái)，我問(wèn)他們他們是這么說(shuō)的

你看一下人家之前的庫(kù)存商品明細(xì)賬可以嗎？

好的，我先看下

可以的，可以先看一下的。

老師，是不是明細(xì)賬的期末借方余額就是這個(gè)貨結(jié)存的成本啊

對(duì)的是的，是這么理解的。

那我是不是應(yīng)該比這個(gè)結(jié)存的成本少才不會(huì)出去負(fù)數(shù)啊

你好，對(duì)的是的，是這么理解的。

老師，6月份采購(gòu)了一批貨物，沒(méi)有入庫(kù)直接賣出去了，然后購(gòu)買合同跟購(gòu)買價(jià)格7月份才付，我可以6月份的賬先不結(jié)轉(zhuǎn)這批貨嗎？等7月份做賬在結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)成本

可以的，可以這么做的。

貨款已經(jīng)到賬了，發(fā)票也開(kāi)了，但是這批貨沒(méi)有入庫(kù)，直接賣出去了，如果我結(jié)轉(zhuǎn)的話那庫(kù)存商品就是負(fù)數(shù)了，這個(gè)應(yīng)該怎么處理呀

借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款做這個(gè)暫估入庫(kù)的。

你再確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本就是了。

那老師，我多暫估跟少暫估時(shí)，等拿到成本發(fā)票以后，我怎么做分錄呀？ 你再確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本就是了，老師6月份貨款已經(jīng)收到了，發(fā)票也開(kāi)了呢，就是買貨的錢7月份才付，那我6月也要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？還有一批貨是6月購(gòu)進(jìn)來(lái)就賣出去了，也開(kāi)了發(fā)票，壓根沒(méi)有入庫(kù)，那我這個(gè)要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？我現(xiàn)在把所有的6月份開(kāi)的發(fā)票都確認(rèn)收入了，也結(jié)轉(zhuǎn)了成本，但是庫(kù)存商品期末余額在貸方呢老師，這個(gè)怎么處理呀

沖之前暫估的，然后再做發(fā)票的，之前暫估的成本重新結(jié)轉(zhuǎn)。

你好，你有收入一定要結(jié)轉(zhuǎn)成本，如果你不接轉(zhuǎn)成本，這不就相當(dāng)于是虛開(kāi)發(fā)票？