老師，6月的進(jìn)口增值稅，海關(guān)繳款書6.28號的開票日期，怎么就抵扣勾選的時候找不到呢？我去采集海關(guān)繳款書，里面是圖一，我昨天申請核對了，昨天是正在稽核中，今天一看通過沒有？發(fā)現(xiàn)還是要申請核對，這是怎么回事？

建筑行業(yè)，在11月份開了3個異地項(xiàng)目的發(fā)票給業(yè)主，其中一個項(xiàng)目是正常申報(bào)預(yù)繳稅款； 有一個項(xiàng)目是在11月30日申報(bào)預(yù)繳稅款了，因跨區(qū)域事項(xiàng)報(bào)告書搞錯了，在這個月也即12月份重新辦理了外管證并重新預(yù)繳所屬期為11月份的稅款了。前面在11月30日預(yù)繳這個項(xiàng)目的稅款也申請了退稅，且退款已回到公司了。 還有一個項(xiàng)目是在12月份申報(bào)預(yù)繳稅款并交稅了的，但所屬期我選擇是11月份的，因?yàn)槭窃?1月份開的發(fā)票 最后，我剛才在填寫申報(bào)11月份增值稅及附加稅費(fèi)時，在表四第3行的第2列和第4列填寫這三個項(xiàng)目預(yù)繳增值稅合計(jì)數(shù)。提交時不通過，提示我報(bào)表28欄分次預(yù)繳稅款的金額不對！我應(yīng)該怎么去填寫這個金額？

這個52.5是4月份發(fā)給客戶的，總部直發(fā)給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計(jì)的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進(jìn)項(xiàng)專票稅額給抵扣了下，不過報(bào)稅的時候有個老師讓我0申報(bào)，說是免費(fèi)給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費(fèi)用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報(bào)稅的時候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅給轉(zhuǎn)出來。今天總部會計(jì)審賬的時候跟我說必須把暫估加進(jìn)去，我就寫了下面的會計(jì)分錄，請問我做的會計(jì)分錄可以嗎？需要改嗎？改的話怎么寫合適？應(yīng)該寫待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧？老師

老師，這個月從總部進(jìn)了貨，總部跟分公司獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，比如我們從總部進(jìn)貨來的貨價款總額是9萬，這個9萬就是分公司的成本，9萬塊需要還給總部，但是分公司是沒錢的，還沒問總部開專票呢，因?yàn)檫@兩天對庫存跟總部的出庫單金額對不上，等對上后，假如貨款也就是分公司成本價總和是9萬塊，6月需要做的會計(jì)分錄是啥？進(jìn)貨了也擺在店里了，但是到月底了一件都沒賣出去呢，貨品就是吃的，蜂蜜，酒水，面粉面條紅棗這些，請問現(xiàn)在進(jìn)貨會計(jì)分錄和到時候賣出會計(jì)分錄都怎么寫好？還有需要啥注意的細(xì)節(jié)也請講一下，講的細(xì)致有耐心的請回復(fù)，謝謝。

我公司是勞務(wù)派遣公司，采用的一般計(jì)稅和簡易計(jì)稅。其中一家客戶要求開差額征稅-全額開票的普票，去年6月和7月的工資一直到昨天才算是結(jié)款發(fā)放，但是服務(wù)費(fèi)是一直拖欠狀態(tài)，工資和服務(wù)費(fèi)的發(fā)票都已經(jīng)開給對方，我是今年一月份來這家公司的，之前一直找的代理記賬公司，現(xiàn)在公司想把內(nèi)賬做起來，把外賬接過來，外賬給的截止到2023年12月末的科目余額表的往來賬與實(shí)際的對應(yīng)不上，我是發(fā)函詢證客戶了，但是現(xiàn)在發(fā)工資了，我不知道她們確認(rèn)收入的時候有沒有計(jì)提成本，成本部分的增值稅是繳納了，還是已經(jīng)沖回了，聯(lián)系外賬詢問，外賬換新手了說看賬上沒有計(jì)提成本，我應(yīng)該去哪查能查出來這部分的稅到底是什么情況了？是讓對方查詢往年當(dāng)季交稅的明細(xì)嗎？求老師指點(diǎn)！