 
                            。做原來相反的分錄。

 
                                     
                                     
                                     
                                     
                                    老師好!6月物流費第一次1880.73元,發(fā)票開了2080.73元。當時沒注意到發(fā)票是2080.73元,按物流單和匯款單做的 借銷售費用1880.73 貸銀行存款1880.73 第二次物流費用是2697元,分錄是借銷售費用2697元,貸其他應付款2697元。今天才知道第一次多開了200元。這次會少開200元,只開2497元發(fā)票。我到時候收到發(fā)票要如何調(diào)這200元賬,如何做分錄
老師,銷售發(fā)生的運費,我們之前的會計賬務處理做在了庫存商品的運費科目,也就是入了庫存的成本了,我覺得不應該入成本吧,應該入銷售費用的運輸費吧。 所以我就紅沖之前他做的分錄 他做的暫估: 借:庫存商品~運費5000元 貸:應付賬款~甲公司5000元 我做的分錄 紅沖: 借:庫存商品~運費(-5000元) 貸:應付賬款~甲公司(-5000元) 更正: 借:銷售費用~運輸費6000元 應交稅費~進項稅額300元 貸:應付賬款~甲公司6300元 老師,為什么我紅沖之后,庫存商品~運費會出現(xiàn)貸方余額:5000元 是因為上個月他把庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎?
去年收到一張運輸專用發(fā)票(含稅金額108000.00元,不含稅金額是98181.82元,稅額9818.18元),今年被稅局查到發(fā)票有問題,現(xiàn)需要做進項稅額轉(zhuǎn)出補繳增值稅,請問分錄應該怎么做?是否要做以前年度損益這個科目?之前做的分錄是借:管理費用-運費98181.82 應交稅費-進項稅額9818.18 貸:應付賬款108000
做賬的時候,運費是2000元,但是現(xiàn)在做成了2300元,多做了300元,請問如何做分錄轉(zhuǎn)出? 原來的分錄是借:銷售費用-運費 貸:應收賬款 只需要轉(zhuǎn)出300元即可,可以轉(zhuǎn)到哪個科目?如何寫分錄?
銷售商品的時候附帶同類型商品為贈品如何做會計分錄,月底如何結(jié)轉(zhuǎn)? 比如A商家向購買 100包餅干 每包售價為10元 成本價位9元 然后贈送了他10包糖果 糖果售價5元 成本價4元(客戶是賒銷),我做的是內(nèi)賬,無需交稅 借:應收賬款 1000 貸:主營業(yè)務收入 1000 借:銷售費用 500 貸:庫存商品 500 借:應收賬款 1000 貸:主營業(yè)務收入 1000 借:銷售費用 400 貸:庫存商品 400 銷售費用到底要寫售價還是成本價呢?一筆業(yè)務做2張幾張憑證,還是做一張?如何做
 
                公司的投資人或?qū)嶋H控制人,在前期給公司借款(其他應付款)怎么跟他們辦借款手續(xù)?
銀行票據(jù)貼現(xiàn)怎么計算公式是什么
一般納稅人外購蔬菜,可以開具免稅發(fā)票嗎
為什么銀行希望在給企業(yè)放貸后,企業(yè)盡量留存借款時間久一點而不是馬上使用
老師,醫(yī)院收取病人的伙食費和洗衣費,伙食費是要轉(zhuǎn)給食堂的,洗滌費是醫(yī)院收取,請問這個要怎么做賬啊
老師,請問一下一個公司采購辦公用品和勞保用品合計4萬多元,需要做一個合同嗎
您好!老師,我想請教一個問題,就是大型超市,庫存已系統(tǒng)亂,還有什么辦法算出超市的幸虧
2×24年1月1日,甲公司與乙公司簽訂商業(yè)用房租賃合同,從乙公司租入A大樓一層商業(yè)用房用于零售經(jīng)營。根據(jù)租賃合同的約定商業(yè)用房的租賃期為10年,自合同簽訂之日算起,乙公司有權(quán)在租賃期開始日5年以后終止租賃,但需向甲公司支付相當于6個月租金的違約金;每年租金為1000萬元,于每年年末支付。租賃期滿后,甲公司有權(quán)按照每年1000萬元續(xù)租4年;租賃結(jié)束甲公司商業(yè)用房移交給乙公司。為獲得該項租賃,甲公司向房地產(chǎn)中介支付傭金20萬元。甲公司在租賃期開始日經(jīng)評估后認為,其可以合理確定將行使續(xù)租選擇權(quán)。甲公司對租入的使用權(quán)資產(chǎn)采用年限平均法自租賃期開始日起計提折舊,預計凈殘值為零。甲公司無法確定租賃內(nèi)含利率,其增量借款利率為6%。已知年金現(xiàn)值系數(shù):(P/A,6%,10)=7.6301,(P/A,6%,14)=9.2950。假定按年末分攤未確認融資費用,也不考慮稅費及其他因素。(以萬元為單位)1此租賃合同租賃期是多少年?并說明理由。2.24年1月確認使用權(quán)資產(chǎn)及租賃負債(以下都分錄)3.24年底支付租金;分攤未確認融資費用4.25年底支付租金;分攤未確認融資費用
這兩道題為什么不一樣呢?一個是進口環(huán)節(jié)可以抵扣消費稅,直接銷售的話可以抵扣消費稅,為什么另一個委托加工收回來了之后,高于委托計稅組成價格直接銷售就要交消費稅呢,搞不清楚了。
請問下入職體檢費用我們以前的公司是接受個人抬頭的發(fā)票報銷的,入職工福利,代扣代繳個人所得稅。現(xiàn)在我入職了一家上市公司,他們要求我的體檢必須開具公司抬頭的發(fā)票。請問這兩者有什么區(qū)別?
做原來相反的分錄金額是300元。
但是應收賬款沒有這筆呀
應收賬款沒有這一筆是啥意思?
老師您的意思是做相反分錄轉(zhuǎn)回,然后多出來的金額重新按照正確的分錄記賬嗎?
借應收賬款300,貸銷售費用300。