老師好！6月物流費第一次1880.73元，發(fā)票開了2080.73元。當時沒注意到發(fā)票是2080.73元，按物流單和匯款單做的 借銷售費用1880.73 貸銀行存款1880.73 第二次物流費用是2697元，分錄是借銷售費用2697元，貸其他應(yīng)付款2697元。今天才知道第一次多開了200元。這次會少開200元，只開2497元發(fā)票。我到時候收到發(fā)票要如何調(diào)這200元賬，如何做分錄

第二次作業(yè)存貨會計的作業(yè) 習題-、新興公司為增值稅-般納稅人工業(yè)企業(yè)， 增值稅率為13%。其存貨均按實際成本核算銷售的產(chǎn)品和材料均為應(yīng)納增值稅貨物，其銷售價格均不含增值稅，其銷售成本在銷售的同時結(jié)轉(zhuǎn)。新興公司2x19年6月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù): (1)購進材料-批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明:價款1 000 000元，增值稅130 000元。運費6 000元，增值稅540元。已開出承兌的商業(yè)匯票-張， 材料尚未運達公司。(2)采用賒銷的方式向ABC企業(yè)銷售產(chǎn)品400件，單價800元， 增值稅41 600元，單位成本為500元。 產(chǎn)品己發(fā)出，貸款尚未收到。 (3)對外銷售材料-批，銷售價格70000元，增值稅9 100元，材料實際成本為52 000元。材料已發(fā)出，開出專用發(fā)票，款項已收到并存入銀行。 (4)委托EF企業(yè)加工一批材料,發(fā)出原材料的成本為600000元，加工費200 000元，受托方代收代繳的消費稅16 000元,增值稅26 000元，材料已加工完畢并驗收入庫，加工費和稅款已用銀行存款支付，該材料繼續(xù)用于生產(chǎn)應(yīng)稅消費品。 (5)購入周轉(zhuǎn)材料包裝桶2 000個，增值稅

老師 想請教一下 我們上個月支付了3個月房租和物業(yè)費做分錄 借：預(yù)付賬款 30000 貸：銀行存款 30000 這個月發(fā)票還沒有收到也不知道稅金是多少，做了筆計提分錄 借：管理費用/房租 8000、管理費用/物業(yè)費2000 貸：其他應(yīng)付款/預(yù)提費用 10000 次月收到房租和物業(yè)費發(fā)票含稅30000元，那次月我該怎么做分錄呢？

生產(chǎn)車間采用預(yù)充電費的方式繳納電費，每次充值5000元，6月1日預(yù)充后物業(yè)公司直接開5000元電費發(fā)票，6月28日電費單出來實際只使用3900元，6月29日又預(yù)充5000元6月30日收到5000元電費發(fā)票，請問一下這個電費如何處理到制造費用中？按實際用量發(fā)票無法分割，因為都是生產(chǎn)車間使用，放到長期待攤隔月用完并且也沒有辦法分月一致攤銷，如果將預(yù)充的發(fā)票沖紅：借：制造費用-電費4424.78（紅字）貸：其他應(yīng)付款4424.78，再按實際用電借：制造費用——電費3900/貸：其他應(yīng)付款3900，這樣其他應(yīng)付款會掛賬，對方也會欠我們票。實際雙方都不欠，這種情況我們要如何賬務(wù)處理

老師你好，公司裝修設(shè)計的款是之前付了7萬，分錄是做借：其他應(yīng)收款-XXX 70000 貸：銀行存款70000 本月 發(fā)票也開了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分錄我要怎么做？我是這么理解的 借：其他應(yīng)收款-XXX 150000 貸：銀行存款 150000 然后再做發(fā)票入賬 借：長期待攤費用 194690.27 應(yīng)交稅費 進項 25309.73 貸：其他應(yīng)收款-XXX 220000元 還是錯的我這么做？請告訴我正確的分錄，房子是公司自己的，一般納稅人 ，外賬，裝修款 全部都要入長期待攤費用 按三年攤銷 我知道要次月攤銷 現(xiàn)在發(fā)票全部回來了 付款也付完了，要怎么做分錄合理點！