你好，老師，小規(guī)模企業(yè)一季度的時候開了一張15萬的發(fā)票，不用交增值稅的，以后到現(xiàn)在七月份都沒有開過發(fā)票，但是前期的會計把這張發(fā)票做了預收賬款，他沒有做主營業(yè)務收入，導致一季度申報的時候增值稅有這筆收入，但所得稅沒有，二季度也是這樣申報的。 現(xiàn)在稅務系統(tǒng)里有一個提醒，說所得稅的收入和增值稅收入與不匹配，該怎么辦？

老師，例：2021年1季度增值稅30萬是免稅會計就申報已交0.3稅了，后面改增值稅報表變成免稅的，但是改過后增值稅低數(shù)和利潤表的收入不匹，從財表上看少報稅，第二季度和第三季度增值稅申報表和利潤表收入不匹，第四季度報增值稅搞錯稅率了，按3%交，然后又回去改增值稅表按1%交，在2022年3月稅務局打電話通知去退稅（退回1月份更改報表后免稅的和第四季度報錯的稅），這四個季度申報增值稅表后面改過的表還是對不上利潤表上的收入，所以從表看來是少交稅，我是反結賬回到2021年改，之前幾個季度都做收入沒有做稅那么多筆，科目也用錯，反回2021年怎么過？那前3個季度的增值稅申報表要按照財報表的收入去改嗎？申報稅務局的表和表對不上，做的稅對不上表，好暈呀

咨詢一下各位老師，二季度專票不是開3個點嗎，我們有一季度的業(yè)績，就開了一個點的發(fā)票，然后稅務局就要求把發(fā)票收回，改開3個點，二季度申報的時候就要按照3個點申報，但是稅務局要求不能改不含稅收入，這樣就導致增值稅增加，最后應收賬款增加，這部分應收賬款怎么消化呢，有同款嗎

老師，麻煩問一下，公戶的收入收款超過了30萬，30萬多一點點，不開發(fā)票，這個增值稅有辦法往后分攤嗎？就是多出30萬的部分，下個季度申報，能這樣操作嗎老師

老師您好，我想問下就是我在3月份收到了一張二手車銷售發(fā)票金額1000元，然后這個清理我最后做了營業(yè)外支出，申報增值稅是3%減按2%計算繳納的，現(xiàn)在是稅務系統(tǒng)全量發(fā)票查詢一個季度的收入這1000元包含進去了，但是我做賬沒有在收入包含進去1000元，我想咨詢下這1000元我要不要申報企業(yè)所得稅