第一部分1、某銷售公司(小規(guī)模)，2020年底成立，2021年第1.2.3月的經(jīng)營情況如下表:2月份2530銷售額2024進(jìn)貨額0.50.5倉庫租金1工資薪金0.50.5運(yùn)輸費(fèi)1332260.510.5說明:(1)單位:萬元(2)銷售額和進(jìn)貨額都是含稅的。問題:(1)1月倉庫租金0.5萬元，請(qǐng)列出簡單的會(huì)計(jì)分錄(2)該公司12.3月份應(yīng)該繳納的增值稅(3)該公司第一季度應(yīng)該繳納的企業(yè)所得稅2、假如第1題是一般納稅人問題:(1)該公司1月份應(yīng)該繳納的增值稅:(2)該公司第一季度應(yīng)該繳納的企業(yè)所得稅

1、某銷售公司(小規(guī)模)，2020年底成立，2021年第1.2.3月的經(jīng)營情況如下表:1月份，銷售額30，進(jìn)貨額24，倉庫租金0.5，工資薪金1，運(yùn)輸費(fèi)0.52月份，銷售額25，進(jìn)貨額24，倉庫租金0.5，工資薪金1，0.5運(yùn)輸費(fèi)3月份，銷售額32，進(jìn)貨額26，工資薪金1，運(yùn)輸費(fèi)0.5。說明:(1)單位:萬元(2)銷售額和進(jìn)貨額都是含稅的。問題:(1)1月倉庫租金0.5萬元，請(qǐng)列出簡單的會(huì)計(jì)分錄(2)該公司12.3月份應(yīng)該繳納的增值稅(3)該公司第一季度應(yīng)該繳納的企業(yè)所得稅2、假如第1題是一般納稅人問題:(1)該公司1月份應(yīng)該繳納的增值稅:(2)該公司第一季度應(yīng)該繳納的企業(yè)所得稅

1．某公司為增值稅小規(guī)模納稅人，增值稅按季度申報(bào)繳納。2021年7-9月銷售業(yè)務(wù)取得款項(xiàng)及相關(guān)支出情況為：(1）銷售貨物收款為20萬元。(2)銷售建筑服務(wù)收款為30萬元，同時(shí)向其他建筑企業(yè)支付分包款18萬元。(3)將公司門面房出?收款330萬元，該門面房購置原價(jià)180萬元，已累計(jì)計(jì)提折舊60萬元。假定該公可2021年7-9月所有銷售業(yè)務(wù)均開具增值稅普通發(fā)票。請(qǐng)依次簡要回答下列問題：(1）現(xiàn)行規(guī)定小規(guī)模納稅人享受免征增值稅的銷售額標(biāo)準(zhǔn)是多少？(2)簡述判定小規(guī)模納稅人免征增值稅銷售額口徑是多少？并據(jù)此判定該公司第三季度是否符合免征增值稅條件？(3)計(jì)算銷售門面房應(yīng)繳納的增值稅。

1.某市東方花園日化用品有限公司為增值稅一般納稅人，2020年1月，該公司發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)外購原材料一批，貨款已付并驗(yàn)收入庫。從供貨方取得增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為40萬元。(2)外購機(jī)器設(shè)置一套，從供貨方取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅額為2.2萬元，貨款已付并驗(yàn)收入庫。(3)銷售高檔化妝品一批，取得產(chǎn)品銷售收入3390萬元(含增值稅)，向購貨方收取手續(xù)費(fèi)11.3萬元。(4)銷售原材料一批，開出增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款40萬元，同時(shí)向購買方收取包裝物租金22.6萬元。其他相關(guān)資料:該公司月初增值稅進(jìn)項(xiàng)稅余額為6.3萬元;高檔化妝品消費(fèi)稅稅率為15%，增值稅率13%。要求:(1)計(jì)算該公司1月份的增值稅銷項(xiàng)稅額及可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額(2)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納增值稅稅額(3)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納消費(fèi)稅稅額(4)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納城建稅稅額(5)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納教育費(fèi)附加

1.某市東方花園日化用品有限公司為增值稅一般納稅人，2020年1月，該公司發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)外購原材料一批，貨款已付并驗(yàn)收入庫。從供貨方取得增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為40萬元。(2)外購機(jī)器設(shè)置一套，從供貨方取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅額為2.2萬元，貨款已付并驗(yàn)收入庫。(3)銷售高檔化妝品一批，取得產(chǎn)品銷售收入3390萬元(含增值稅)，向購貨方收取手續(xù)費(fèi)11.3萬元。(4)銷售原材料一批，開出增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款40萬元，同時(shí)向購買方收取包裝物租金22.6萬元。其他相關(guān)資料:該公司月初增值稅進(jìn)項(xiàng)稅余額為6.3萬元;高檔化妝品消費(fèi)稅稅率為15%，增值稅率13%。要求:(1)計(jì)算該公司1月份的增值稅銷項(xiàng)稅額及可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額(2)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納增值稅稅額(3)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納消費(fèi)稅稅額(4)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納城建稅稅額(5)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納教育費(fèi)附加。老師可以幫忙做一下嗎，都不太懂