財務(wù)部門是公司的財務(wù)管理部門，掌握著公司的財政經(jīng)濟命脈，是支撐公司正常運轉(zhuǎn)的職能管理部門。所以，對財務(wù)的管理尤為重要，更勝于其它部門。 總則： 財務(wù)人員必須更加嚴格恪守工作職責(zé)，遵守財務(wù)職業(yè)道德。 財務(wù)人員必須嚴格遵守作息時間，按時上下班，遵守公司的各項規(guī)章制度。 財務(wù)人員分為會計和出納，會計管賬，出納管錢。 會計出納必須每日對好當日的收入支出的賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，總經(jīng)理每月不定時對財務(wù)賬目進行核查，發(fā)現(xiàn)賬目差錯，由會計出納共同全額賠償。并追究行政責(zé)任。 財務(wù)會計必須每日將當天的財務(wù)情況上報于總經(jīng)理。 財務(wù)人員監(jiān)督每日的報銷、購買等支付憑證，有異常及時向上級部門匯報。 會計出納必須熟悉相互的工作內(nèi)容，一方有事，另一方可以替補。 財務(wù)的賬目收支憑證必須同時有會計、出納的簽名。 財務(wù)人員蓋章必須問明詳細的理由，由財務(wù)人員親自蓋章。否則造成嚴重后果有本人自己承擔(dān)責(zé)任。 現(xiàn)金管理制度： 遵守“現(xiàn)金收、支兩條線”的原則，嚴禁私自坐支、挪用。 不準用任何方式給其它單位或個人套取現(xiàn)金。 現(xiàn)金發(fā)生差錯，要及時查明原因，做好記錄，按有關(guān)規(guī)定處理。 各部門當天收入的現(xiàn)金，財務(wù)室要及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過限額規(guī)定。 每天營業(yè)收入的現(xiàn)金要由會計、出納負責(zé)收回，共同清點核對無誤后及時入賬，并由部門負責(zé)人、當事人簽字。 因工作責(zé)任心不強，疏忽、馬虎，造成現(xiàn)金丟失、被盜，應(yīng)追究當事人責(zé)任，并賠償損失。 出納員必須將現(xiàn)金存放在金庫里保管，否則丟失有本人負責(zé)。 因公外出，按出差地點、時間、計算往返旅費，并提前向財務(wù)部提出用款計劃，返回后三日內(nèi)應(yīng)主動到財務(wù)部報賬；如不按時報賬結(jié)算，財務(wù)部有權(quán)在本人當月工資中扣回。 借款制度： 任何借款都必須嚴格遵守審批程序。 任何人借款都必須填寫借款單，由部門經(jīng)理審批，傳總經(jīng)理審批后方可支付。 收據(jù)管賬與報賬制度： 建立收據(jù)登記簿，有專人負責(zé)管理。 開錯的收據(jù)，必須全套留存在收據(jù)本內(nèi)，加蓋作廢章，不準撕下廢棄。 購買材料商店、車旅、餐費等報賬時，必須持有送貨單、發(fā)貨單、發(fā)票等方可報賬，否則財務(wù)不予辦理。 報賬時，必須逐級審批，經(jīng)總經(jīng)理簽字，財務(wù)方可辦理。 財務(wù)部出納員崗位職責(zé)： 做好現(xiàn)金收入與支出，認真按照會計制度處理各項應(yīng)收、應(yīng)付款項。 按規(guī)定保管好現(xiàn)金。 負責(zé)員工薪資（銀行存卡辦理）和發(fā)放。 負責(zé)每天營業(yè)款核對。 負責(zé)培訓(xùn)收銀員對刷卡知識的了解及時對真假幣的辨認。 做好各類票證、文件資料的保管工作。每月按時繳交公司電話費、水電費等相關(guān)費用。 負責(zé)樓面收銀零鈔的兌換。 做好每月現(xiàn)金收入、支出報表，報總經(jīng)理。 會計崗位職責(zé)： 審查記賬的完整和合法依據(jù)，包括科目對應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡，數(shù)字金額等項目；同時審核記賬憑證與原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記賬憑證內(nèi)容一致。 嚴格執(zhí)行財務(wù)制度和開支標準，對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結(jié)算，均要拒絕辦理，并及時向總經(jīng)理匯報。 編制年度、季度、月度會計報表，并做出編表說明。 協(xié)助出納做好每日營業(yè)賬單的核對工作，對營業(yè)收入影響較大的項目，要單獨作出分析。 每月、季、及時做好報稅、領(lǐng)票工作。 月終做出匯總平衡表，并與各明細分類賬核對。 認真做好各出品部門的成本核算、費用開支預(yù)算。 對消費賬單嚴格審查，發(fā)現(xiàn)問題及時與各部門聯(lián)系，匯報總經(jīng)理。 負責(zé)采購員、倉管員的各項工作監(jiān)督，并按時組織對倉庫、超市的盤點核對工作。