老師2021年暫估得成本費(fèi)用當(dāng)時(shí)記得是借管理費(fèi)用 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款 今年費(fèi)用票到了一部分怎么寫會(huì)計(jì)分錄 借管理費(fèi)用 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款 -暫估 今年票到了一部分 金額和暫估的對(duì)不上 我是不是應(yīng)該用以前年度損益什么的調(diào)一下 已經(jīng)報(bào)過稅了也不能反結(jié)賬了

去年做了5萬暫估費(fèi)用，借，管理費(fèi)用暫估，貸，其他應(yīng)付款，跨年了，今年可以直接沖紅嗎？ 還是需要用以前年度損益調(diào)整？怎么做分錄呢，現(xiàn)在我拿到費(fèi)用票了

老師去年匯算清繳的時(shí)候有企業(yè)不想交稅。我暫估了一筆費(fèi)用。借管理費(fèi)用暫估。貸其他應(yīng)收?，F(xiàn)在企業(yè)費(fèi)用有了。我是直接做反分錄。還是要調(diào)以前年度損益??？

我公司是小規(guī)模納稅人，2021年的時(shí)候暫估了一筆管理費(fèi)用，其中有一筆20萬的款項(xiàng)一直沒收到發(fā)票，所以匯算清繳的時(shí)候進(jìn)行了費(fèi)用調(diào)增，補(bǔ)交了稅。今天對(duì)方把票開給了我們，這筆費(fèi)用做賬要怎么處理？（暫估時(shí)：借管理費(fèi)用-暫估，貸應(yīng)付賬款-暫估；）

老師您好22年暫估了49萬的費(fèi)用，匯繳調(diào)出交稅了，（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有以前年度調(diào)整）這個(gè)應(yīng)該如何做分錄。 當(dāng)時(shí)的分錄是，借：管理費(fèi)用49、貸：其他應(yīng)付款