甲企業(yè)為從事服裝銷售的居民企業(yè)二零一九年利潤(rùn)總額為三百四十萬元其中取得銷售收入五千萬円發(fā)生銷售甲企業(yè)為從事服裝銷售的居民企業(yè)二零一九年利潤(rùn)總額為三百四十萬元其中取得銷售收入五千萬円發(fā)生銷售費(fèi)用一千三百四十萬元其中廣告費(fèi)用九百多萬元管理費(fèi)用九百六十萬元其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)三十萬円營(yíng)業(yè)外支出一百萬元含通過公益性社會(huì)團(tuán)體向貧困山區(qū)捐款六十萬元支付稅收滯納金十二萬元費(fèi)用中的實(shí)發(fā)工資總額為三百萬袁波教職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)六萬元發(fā)生職工福利費(fèi)支出四十六萬元職工教育經(jīng)費(fèi)教育經(jīng)費(fèi)十萬元計(jì)算該企業(yè)實(shí)際應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅稅額并進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理

母親為增值稅一般納稅人適用的增值稅稅率為百分之九二零一九年十月一日將一棟廠房對(duì)外出租每月租金為一百二十萬元，該廠房于二零零九年十一月三十日交付使用該廠房，原始價(jià)值為三千六百萬元預(yù)計(jì)使用年限四十年，預(yù)計(jì)凈殘值率為百分之五，按平均年限法計(jì)提折舊，該企業(yè)對(duì)投資性房地產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量采用公允價(jià)值模式，精確認(rèn)該廠房，轉(zhuǎn)換日公允價(jià)值為二千八百八十萬元，出租，當(dāng)日收到當(dāng)月租金一百二十萬元，和增值稅，十點(diǎn)八零萬元存入銀行，假定二零一九年十二月三十一日公允價(jià)值為三千萬元，二零二零年十二月三十一日，公允價(jià)值，微店母親為增值稅一般納稅人適用的增值稅稅率為百分之九二零一九年十月一日將一棟廠房對(duì)外出租每月租金為一百二十萬元，該廠房于二零零九年十一月三十日交付使用該廠房，原始價(jià)值為三千六百萬元預(yù)計(jì)使用年限四十年，預(yù)計(jì)凈殘值率為百分之五，按平均年限法計(jì)提折舊，該企業(yè)對(duì)投資性房地產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量采用公允價(jià)值模式，精確認(rèn)該廠房，轉(zhuǎn)換日公允價(jià)值為二千八百八十萬元，出租，當(dāng)日收到當(dāng)月租金一百二十萬元，和增值稅，十點(diǎn)八零萬元存入銀行，假定二零一九年十二月三十一日公允價(jià)值為三千萬元，二零二零年十二月三十一日，

某公司為增值稅一般納稅人，稅率13%，存貨采用實(shí)際成本計(jì)價(jià)2022年5月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)括號(hào)，一一日從a公司收購假材料一批增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款五增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款五萬元增值稅六千五百元增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款5萬元，增值稅6500元，材料已驗(yàn)收入庫根據(jù)購貨合同，該公司應(yīng)于5月31日之前支付貨款，并附有現(xiàn)金折扣條件2/10二十分之一三二十分之n

甲公司系增值稅一般納稅人，2019年發(fā)生部分業(yè)務(wù)如下，二零一九年購入原材料一批取得增值稅專用發(fā)票注明原材料價(jià)款為十萬元，增值稅稅款為一萬七千元，發(fā)票結(jié)算憑證收到，貨款通過銀行轉(zhuǎn)賬支付，材料未到達(dá)，五月二十一日該材料到達(dá)企業(yè)并收入庫，六月二日甲公司你好存款是千萬購入一共是股票是百萬公并將其劃分為交易性金融資本另銀行存款支付費(fèi)用十萬元

方正公司為增值稅一般納稅人所得稅稅率25%，2020年11月30日本年利潤(rùn)賬戶期末貸方余額678000元，方正公司2020年12月8日有關(guān)交易事項(xiàng)如下，十二月二，銷售給東方公司，銷售給東方公司甲產(chǎn)品三百件單價(jià)四百六十元增值稅額一萬七千九百四十元商品已發(fā)出款項(xiàng)尚未收，銷售給東方公司甲產(chǎn)品三百件單價(jià)四百六十元增值稅額一萬七千九百四十元，商品已發(fā)出款項(xiàng)尚未收到，十二月四日以銀行存款購入辦公用品一千五百元，其中車間辦公用品五百元，管理部門辦公用品一千元，十二月十日銀行存款支付產(chǎn)品廣告宣傳費(fèi)兩萬元，十二月十六日，銷售產(chǎn)品六百件單價(jià)五百元增值稅額三萬九千元存銀行，十二月二十八日收到罰款，兩萬元存銀行二十銀行，12月20日，以銀行存款向希望工程捐款十萬元，十二月二十三日銷售，星海公司材料一批售價(jià)一萬元增值稅一千三，款項(xiàng)未收到，12月31收到利息6750存入銀行，3月31結(jié)轉(zhuǎn)，本月已銷售商品成本甲產(chǎn)品成本230乙產(chǎn)品成本270，十二月三十一計(jì)提本月應(yīng)交城市，十二月三十一，計(jì)提本月應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅四千零四十六元，教育費(fèi)附加，一千七百三十四元，計(jì)算當(dāng)月應(yīng)交所得稅并結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)賬戶。做分錄多謝