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關(guān)于初次申領(lǐng)稅控設(shè)備的費(fèi)用以及后續(xù)稅控設(shè)備的年費(fèi),這都是可以抵減增值稅應(yīng)納稅額的。但是關(guān)于申報(bào)表的填寫,減免稅明細(xì)申報(bào)表到底要不要填寫,在會(huì)計(jì)問上有不同的老師給出不同答案,我現(xiàn)在想要一個(gè)正確答案

2022-06-15 17:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-06-15 18:11

需要 金稅盤全額抵扣增值稅申報(bào)表樣表如何填 1、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》: 需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費(fèi)及服務(wù)費(fèi)抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中.若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額,將本期應(yīng)納稅額填寫在第4列中,余額填報(bào)在第5列中. 2、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》: "減稅性質(zhì)代碼及名稱"欄次選擇"0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅";其它欄次填報(bào)與附表四相同. 3、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表: 第23欄'應(yīng)納稅額減征額'將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》"本期實(shí)際抵減稅額"自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減.當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄"應(yīng)納稅額"與第21欄"簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額"之和時(shí),按本期減征額實(shí)際填寫;當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時(shí),按本期第19欄與第21欄之和填寫.

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齊紅老師 解答 2022-06-15 18:11

你不填寫,系統(tǒng)會(huì)提示你,你申報(bào)不了。

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2022-06-15
不好意思, 我昨天給你回復(fù)了,如果你想重新提問的話,你再重新提問一個(gè) 結(jié)了問題沒法退回了
2022-06-16
你好如果是一般納稅人在主表23了應(yīng)納稅額減征額里面 然后附表四本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額填寫 然后還有一個(gè)減免明細(xì)表本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額
2022-06-16
你好? 是的 填寫 附表四,減免表和主表??
2022-06-14
你好,請(qǐng)看這個(gè)圖片,在這個(gè)地方填寫
2022-06-15
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