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去年12月水費,借:管理費用3800 貸:銀行存款3800 ,未收到發(fā)票,今年5月收到發(fā)票,匯算清繳已完成,請問怎么調(diào)賬,所得稅怎么辦

2022-06-01 09:34
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-06-01 09:35

小企業(yè)會計準則

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齊紅老師 解答 2022-06-01 09:36

借應付賬款貸利潤分配未分配利潤3800, 然后再做發(fā)票的借利潤分配未分配利潤 貸應付賬款

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小企業(yè)會計準則
2022-06-01
暫估和發(fā)票一致的嗎?如果一致的話不用做處理,直接把發(fā)票放到去年的憑證后面,然后在明年匯算性交的時候調(diào)減
2022-06-09
您好,不用調(diào)整,這是匯繳前來的 發(fā)票,就可以稅前扣除 企業(yè)成本費用稅前扣除的憑證問題(公告[2011]第34號> ·企業(yè)當年度實際發(fā)生的相關(guān)成本、費用,由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證,企業(yè)在預繳季度所得稅時,可暫按賬面發(fā)生金額進行核算,在匯算清繳時,應補充提供該成本、費用的有效憑證。
2025-05-18
你好,您今年有多少發(fā)票呢?發(fā)票金額是多少?
2023-04-10
實際沒有業(yè)務是嗎?借應付賬款 貸利潤分配未分配利潤
2023-09-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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