做了這個(gè)分錄之后，匯算清繳需要調(diào)整的。

不用通過(guò)以前年度損益調(diào)整嗎

好，你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬嗎？

是啊，要怎么調(diào)整

借用付職工薪酬工資貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

我是紅沖的

你好，上面的分錄也是紅沖的，如果是計(jì)提的話(huà)，建議以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬工資，這個(gè)是集體的應(yīng)付職工薪酬，工資在借方不就是減少嗎？

是計(jì)提的

你好，你計(jì)提多了，你不應(yīng)該紅沖嗎？

沖的分錄當(dāng)年的世界應(yīng)付職工薪酬，工資貸，管理費(fèi)用，工資。

老師，麻煩看下對(duì)不對(duì)

好對(duì)的是的是這么做的。

我們所得稅匯算清繳已經(jīng)完成了，這樣調(diào)會(huì)有影響嗎

你好，有影響的，匯算清交多抵扣了。

那要怎么辦呢

你好，還能修改匯算清交嗎？

修改不了了，審計(jì)已經(jīng)出了報(bào)告了

那審計(jì)沒(méi)有給你們發(fā)現(xiàn)嗎 那你把以前年度損益調(diào)整改成管理費(fèi)用。

最后一個(gè)分錄刪除就可以的。

審計(jì)沒(méi)說(shuō)呢

你說(shuō)哪個(gè)憑證以前年度損益調(diào)整成管理費(fèi)

你的意思是不沖以前年度，直接沖本年的嗎