做了這個分錄之后，匯算清繳需要調(diào)整的。

不用通過以前年度損益調(diào)整嗎

好，你是企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬嗎？

是啊，要怎么調(diào)整

借用付職工薪酬工資貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤。

我是紅沖的

你好，上面的分錄也是紅沖的，如果是計提的話，建議以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬工資，這個是集體的應(yīng)付職工薪酬，工資在借方不就是減少嗎？

是計提的

你好，你計提多了，你不應(yīng)該紅沖嗎？

沖的分錄當(dāng)年的世界應(yīng)付職工薪酬，工資貸，管理費(fèi)用，工資。

老師，麻煩看下對不對

好對的是的是這么做的。

我們所得稅匯算清繳已經(jīng)完成了，這樣調(diào)會有影響嗎

你好，有影響的，匯算清交多抵扣了。

那要怎么辦呢

你好，還能修改匯算清交嗎？

修改不了了，審計已經(jīng)出了報告了

那審計沒有給你們發(fā)現(xiàn)嗎 那你把以前年度損益調(diào)整改成管理費(fèi)用。

最后一個分錄刪除就可以的。

審計沒說呢

你說哪個憑證以前年度損益調(diào)整成管理費(fèi)

你的意思是不沖以前年度，直接沖本年的嗎