老師麻煩問下，對于一般納稅人進(jìn)行所得稅匯算清繳時(shí)其中有一個(gè)表職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表，這個(gè)表最后13行合計(jì)數(shù)是賬上的所有管理費(fèi)用嗎 還有老師，就是我在做匯算清繳時(shí)填報(bào)所得稅年度納稅申報(bào)表A表時(shí)，如果算的19年應(yīng)納稅所得額為負(fù)數(shù)，是不是我前三個(gè)季度預(yù)繳的所得稅要都退回來？

老師，我們分公司收到稅務(wù)局的信息，麻煩您幫我看下這個(gè)要怎么去處理呢？ XXX咨詢分公司： 屬于沒有按照一般規(guī)定進(jìn)行匯總納稅企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)，按照下列不同情況進(jìn)行處理： 一、屬于掛靠而無法提供《匯總納稅企業(yè)分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表》進(jìn)行獨(dú)立申報(bào)的分支機(jī)構(gòu)，需要提供總機(jī)構(gòu)出具的掛靠并獨(dú)立申報(bào)情況說明，蓋公章報(bào)送給我； 二、屬于不就地分?jǐn)偫U納企業(yè)所得稅的二級分支機(jī)構(gòu)的（包括：1.屬于不具有主體生產(chǎn)經(jīng)營職能，且在當(dāng)?shù)夭焕U納增值稅、營業(yè)稅的產(chǎn)品售后服務(wù)、內(nèi)部研發(fā)、倉儲等匯總納稅企業(yè)內(nèi)部輔助性的二級分支機(jī)構(gòu)；2.上年度總機(jī)構(gòu)認(rèn)定為小型微利企業(yè)的二級分支機(jī)構(gòu)；3.當(dāng)年新設(shè)立的二級分支機(jī)構(gòu)；?4.市內(nèi)跨區(qū)的二級分支機(jī)構(gòu)），告知我屬于哪種情形； 三、屬于三級及以下分支機(jī)構(gòu)的，告知我； 四、除以上情況之外，屬于按規(guī)定需匯總申報(bào)并就地分?jǐn)偫U納企業(yè)所得稅的二級分支機(jī)構(gòu)的，匯總到總機(jī)構(gòu)統(tǒng)一計(jì)算并從2021年第1季度開始提供《匯總納稅企業(yè)分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表》及時(shí)就地繳納企業(yè)所得稅。

你好，老師，我在申報(bào)年度匯算清繳時(shí)，提示，A106000企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表第11行第2例(本年度當(dāng)年境內(nèi)所得額)【等于】A100000企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）第19—20行，無法申報(bào)怎么回事

老師，我在做匯算清繳時(shí)上面說：彌補(bǔ)虧損明細(xì)表第11行第2列的境內(nèi)所得額要等于納稅申報(bào)表A類第19-20行，我上交的表中數(shù)字是相等的呀，麻煩幫我看下什么問題

老師，匯算清繳時(shí)只發(fā)生了捐贈支出5000我填的限額扣除公益性支出里面填完之后捐贈支出及納稅調(diào)整表，然后依次填完各表申報(bào)。但申報(bào)失敗提示：“詳細(xì)信息：調(diào)用核心征管失敗具體原因：保存失敗錯(cuò)誤原因：《捐贈支出納稅調(diào)整明細(xì)表A105070》第4行第2列0.00在2019以后年度必須等于當(dāng)年所崖年度前2年度的《限額扣除的公益性捐贈臺賬的第7可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除余額金額11.00?！边@是怎么回事兒？麻煩解答一下謝謝！