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老師,幫我看一下圖片,工資薪盡計提了,但是沒實際發(fā)放,這個匯算清繳的話,稅收金額要不要填上?

老師,幫我看一下圖片,工資薪盡計提了,但是沒實際發(fā)放,這個匯算清繳的話,稅收金額要不要填上?
2022-05-25 10:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-05-25 10:44

你好,沒有實際發(fā)放不能稅前扣除,稅收金額就是0,要納稅調增

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快賬用戶8840 追問 2022-05-25 10:46

好的,實際發(fā)放數(shù)和稅收金額數(shù)是一致的對吧?

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齊紅老師 解答 2022-05-25 10:49

是的,你的理解是正確的

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快賬用戶8840 追問 2022-05-25 10:51

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-05-25 10:53

不客氣,方便請五星好評一下,謝謝

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你好,沒有實際發(fā)放不能稅前扣除,稅收金額就是0,要納稅調增
2022-05-25
你好,如果在匯算清繳前,即2022年5月31日前,2021年計提的工資都已經(jīng)實際發(fā)放完的,不需要調整。
2022-05-20
實際金額也是12000,稅收金額就是零。
2022-05-18
同學你好 按照應發(fā)申報填寫就行了
2021-05-08
你好,1、是的,賬載金額填的是一整年的計提數(shù)。 2、是的,只要計提的工資數(shù)都在匯算清繳前發(fā)放,兩個數(shù)據(jù)就是一樣的。 3、稅收金額填907720,納稅調整為0.
2022-03-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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