大學(xué)生王紅應(yīng)聘到家香酒業(yè)公司從事出納工作，在經(jīng)過了一個月的短暫培訓(xùn)后，熟悉了出納崗位的工作職責(zé)及主要工作內(nèi)容，于2019年8月末接管出納工作，該公司2019年8月末庫存現(xiàn)金余額為2000元，9月發(fā)生有關(guān)庫存現(xiàn)金業(yè)務(wù)如下： （1）9月1日，簽發(fā)現(xiàn)金支票一張，從銀行提取3000元以備零星開支。 （2）9月4日，行政辦公室購買辦公用品，以現(xiàn)金400元付訖。 （3）9月10日，銷售部李華出差，預(yù)借差旅費1500元，以現(xiàn)金支付 （4）9月12日，李華出差回來報銷差旅費1800元，差額以現(xiàn)金補付。 （5）9月20日，清查庫存現(xiàn)金短缺100元，原因待查。 （6）9月21日，現(xiàn)金短缺原因查明，為出納員王紅工作失誤造成，由其負責(zé)賠償，尚未收到王紅賠款。 （7）9月23日，收到王紅現(xiàn)金賠款。 （8）9月末，該公司庫存現(xiàn)金余額應(yīng)為多少？ 要求：根據(jù)上述業(yè)務(wù)（1）—（7）編制會計分錄，并計算月末庫存現(xiàn)金的余額

萬幫有限公司財務(wù)部。2020年4月份該公司的主要業(yè)務(wù)如下:4月1日,該公司收到銀行收款通知單,收東方公司上月欠款330000元(外)4月4日,采購員李毅出差預(yù)借差旅費8000元,王杰審核借款單后,以現(xiàn)金付訖;(自4月6日,王杰根據(jù)公司工資結(jié)算單,以現(xiàn)金98700元發(fā)放公司員工工資;(自4月8日公司銷售部副經(jīng)理李明持一張金額為350元的發(fā)票前業(yè)報銷售,發(fā)票上注明系考察費。經(jīng)王杰審核,發(fā)票上應(yīng)填寫的內(nèi)容齊全(外)4月10日公司辦公室職員章麗持一張金額為13600元,開票日期為2019年12月的發(fā)票前來報銷并稱這是當(dāng)時出差回來后遺失面現(xiàn)在找到的發(fā)票;(外)4月12日,公司財務(wù)部總賬會計人員外出培訓(xùn)一個月,公司領(lǐng)導(dǎo)決定由王杰臨時兼任公司總賬會計·問題:(1)分析上述經(jīng)濟業(yè)務(wù)哪些屬于外業(yè)原始憑證?如此屬于自制原始憑證?(2)銷售部副經(jīng)理李明(合法)和辦公室職員章麗(時效)的發(fā)票能否報銷,為什么?

萬幫有限公司財務(wù)部。2020年4月份該公司的主要業(yè)務(wù)如下:4月1日,該公司收到銀行收款通知單,收東方公司上月欠款330000元(外)4月4日,采購員李毅出差預(yù)借差旅費8000元,王杰審核借款單后,以現(xiàn)金付訖;(自4月6日,王杰根據(jù)公司工資結(jié)算單,以現(xiàn)金98700元發(fā)放公司員工工資;(自4月8日公司銷售部副經(jīng)理李明持一張金額為350元的發(fā)票前業(yè)報銷售,發(fā)票上注明系考察費。經(jīng)王杰審核,發(fā)票上應(yīng)填寫的內(nèi)容齊全(外)4月10日公司辦公室職員章麗持一張金額為13600元,開票日期為2019年12月的發(fā)票前來報銷并稱這是當(dāng)時出差回來后遺失面現(xiàn)在找到的發(fā)票;(外)4月12日,公司財務(wù)部總賬會計人員外出培訓(xùn)一個月,公司領(lǐng)導(dǎo)決定由王杰臨時兼任公司總賬會計·問題:(1)分析上述經(jīng)濟業(yè)務(wù)哪些屬于外業(yè)原始憑證?如此屬于自制原始憑證?(2)銷售部副經(jīng)理李明(合法)和辦公室職員章麗(時效)的發(fā)票能否報銷,為什么?

項目一:貨幣資金業(yè)務(wù)原始票據(jù)任務(wù)1:2019年12月1日，哈爾濱紅葉家具有限公司財務(wù)部門開出現(xiàn)金支票一張，從銀行提取現(xiàn)金10670元用于發(fā)放工資。要求:填寫現(xiàn)金支票、蓋章、編制記賬憑證(提供現(xiàn)金支票1張)任務(wù)2:2019年12月4日，哈爾濱紅葉家具有限公司出納員將收到的現(xiàn)金5963元銷售材料款存入銀行。要求:填寫現(xiàn)金交款單、識別銀行返還聯(lián)次、編制記賬憑證(提供現(xiàn)金交款單1張)任務(wù)3:2019年12月4日，哈爾濱紅葉家具有限公司銷售部高盼盼出差預(yù)借差旅費3600元，參加產(chǎn)品談會公司以現(xiàn)金支付。要求:填寫借款單、相關(guān)人員簽章、編制記賬憑證借款單年月借款部門姓名事由借款金額(大寫)萬佰拾元角分部門負責(zé)人簽署借款人簽章凡借用公款必須使用本單二、第三聯(lián)為正式借據(jù)由惜款人和單位負責(zé)人簽章三、出差返回后三天內(nèi)結(jié)算單領(lǐng)財務(wù)經(jīng)理審核意見根據(jù)以上做會計分錄

資料：甲公司某年7月份發(fā)生部分經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下：(1)7月3日，廠部購買辦公用品680元，用轉(zhuǎn)賬支票支付。(2)7月5日，總經(jīng)理張明出差借支差旅費1500元，以現(xiàn)金支付。(3)7月9日，開現(xiàn)金支票，由銀行提取現(xiàn)金2000元。(4)7月15日，供應(yīng)部門李志報銷差旅費480元，以現(xiàn)金支付(供應(yīng)部門采用定額備用金制度)。(5)7月17日，辦公室張明出差回來報銷差旅費1380元，余款交回現(xiàn)金。(6)7月23日，用現(xiàn)金支付職工王光等生活困難補助1200元。(7)7月24日，清查庫存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款300元。(8)7月25日，經(jīng)查明24日短缺的現(xiàn)金應(yīng)由出納員賠償100元，其余200元無法查明原因。(9)7月26日，清查庫存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長款500元。(10)7月26日，銷售A產(chǎn)品一批，售價600元，增值稅102元，共收取現(xiàn)金702元。(11)7月26日，將現(xiàn)金800元存入銀行。(12)7月27日，經(jīng)查明26日的現(xiàn)金長款，應(yīng)支付張三100元，其余400元無法查明原因。(13)7月30日，由銀行提取現(xiàn)金89700元，準(zhǔn)備發(fā)放職工工資。(14)7月3