老師，你好，我想咨詢(xún)下。我去年做了一筆分錄：本來(lái)這個(gè)錢(qián)應(yīng)該由母公司計(jì)入費(fèi)用的，但是我這邊計(jì)入了費(fèi)用。年終我們向母公司上交利潤(rùn)的時(shí)候?qū)⑦@筆錢(qián)扣除來(lái)，當(dāng)時(shí)沒(méi)有注意，就計(jì)入了子公司的費(fèi)用。當(dāng)時(shí)做的是：借：管理費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款（注明：其他應(yīng)付款是這個(gè)錢(qián)是員工福利，放入我們的超市用的。） 然后今年在給母公司上繳利潤(rùn)的時(shí)候，我直接把這筆錢(qián)扣了，上繳給母公司的。想問(wèn)下，我如何來(lái)調(diào)整這筆分錄。

你好，我想問(wèn)一下，年度匯算清繳里職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表下，職工福利那個(gè)地方。賬載金額是填應(yīng)付職工薪酬_福利費(fèi)的貸方金額嗎？實(shí)際發(fā)生額那里怎么填？實(shí)際發(fā)生額和稅收金額是一致的嗎？謝謝你了

你好，我想問(wèn)一下。年度匯算清繳下的職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里，職工福利支出那個(gè)地方，實(shí)際發(fā)生額該如何填列？就是我們有個(gè)員工欠我們錢(qián)，他的這個(gè)報(bào)銷(xiāo)款抵了他的借款了。這樣是不是相當(dāng)于我們把這個(gè)福利費(fèi)給員工付了？

你好老師，我想問(wèn)個(gè)分錄，我們平時(shí)收到福利費(fèi)發(fā)票是，我們借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，貸其他應(yīng)付款，因?yàn)槲覀兪侵圃鞓I(yè)，我們涉及分?jǐn)偅謹(jǐn)偢＠M(fèi)時(shí)我們借聲生產(chǎn)成本貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，可是我們有時(shí)發(fā)票當(dāng)月沒(méi)到，我悶當(dāng)月要分?jǐn)偢＠M(fèi)需要計(jì)提，計(jì)提我們應(yīng)該做什么分錄，本來(lái)我們以前計(jì)提借管理費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，現(xiàn)在要求應(yīng)付職工薪酬下的福利費(fèi)科目要平，，那我計(jì)提在貸方，我的就不平了，這個(gè)怎么做比較合理啊

您好，老師，股東代墊的職工費(fèi)利費(fèi)，還沒(méi)有支付報(bào)銷(xiāo)款給回股東，但是在賬上做了掛賬其他應(yīng)付款，現(xiàn)在填職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里面的職工福利費(fèi)支出的賬載金額就是應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)的貸方發(fā)生額合計(jì)，老師，您今早跟我說(shuō)實(shí)際發(fā)生額和稅收金額不用填，但是明細(xì)表那的稅收金額會(huì)自動(dòng)調(diào)增為賬載的那個(gè)金額哦，這種員工代墊的福利費(fèi)，還沒(méi)有支付給員工，而是計(jì)提，也是稅前不讓抵扣的嗎？要做納稅調(diào)增嗎？