你好,同學(xué)。 1,理解對(duì)的 2,對(duì)的 3,你這里按計(jì)算應(yīng)該繳納附加稅計(jì)提就可以
一般貿(mào)易生產(chǎn)企業(yè),免抵退匯總表第8行c列負(fù)數(shù)(進(jìn)料加工核銷應(yīng)調(diào)整不得免征和抵扣稅額和增值稅納稅申報(bào)表差額),這個(gè)是什么原因?qū)е碌模吭撛趺刺幚恚?/p>
進(jìn)料核銷的免抵退稅核銷表中的“應(yīng)調(diào)整免低退稅額-759173.48”應(yīng)調(diào)整不得免征和抵扣稅額為0“ 免抵退稅申報(bào)匯總表中的免抵退稅額當(dāng)期43050.21,進(jìn)料加工核銷應(yīng)調(diào)整免抵退稅額為-759173.48.結(jié)轉(zhuǎn)下期需沖減的免低退稅額為716123.27.應(yīng)退稅額跟免抵稅額都為0. 是不是可以理解為結(jié)轉(zhuǎn)下期需沖減的免低退稅額為剩余可以抵減免低退稅額的進(jìn)項(xiàng)?(意思就是不用再交免低稅額的附加稅,當(dāng)?shù)譁p完之后才要交? 需要做什么會(huì)計(jì)分類?
甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購(gòu)進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明的不含稅價(jià)款700萬(wàn)元;本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價(jià)格為20萬(wàn)美元(對(duì)免稅購(gòu)進(jìn)甲企業(yè)采取購(gòu)進(jìn)法)。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為150萬(wàn),當(dāng)月出口商品FOB價(jià)為100萬(wàn)美元,當(dāng)日外匯牌價(jià)為USD1=RMB6.6,出口商品退稅率為9%,上期內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)不足抵扣形成的留抵稅額有12萬(wàn)。1、企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額是幾萬(wàn)。與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會(huì)計(jì)分錄是什么2、企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額是多少萬(wàn)。注意:此處填寫的是計(jì)算出來的當(dāng)月應(yīng)交稅額數(shù),注意如果是負(fù)數(shù)就應(yīng)該有符號(hào)!3、企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)是多少萬(wàn),實(shí)退稅額為多少萬(wàn),被抵消的稅額為多少萬(wàn),并作出相應(yīng)會(huì)計(jì)分錄。4、根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額是多少萬(wàn),如果沒有,此處填0。注意此處的留抵稅額是指內(nèi)銷的進(jìn)項(xiàng)不足抵扣的金額。
甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購(gòu)進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明的不含稅價(jià)款700萬(wàn)元;本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價(jià)格為20萬(wàn)美元(對(duì)免稅購(gòu)進(jìn)甲企業(yè)采取購(gòu)進(jìn)法)。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為150萬(wàn),當(dāng)月出口商品FOB價(jià)為100萬(wàn)美元,當(dāng)日外匯牌價(jià)為USD1=RMB6.6,出口商品退稅率為9%,上期內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)不足抵扣形成的留抵稅額有12萬(wàn)。1、求企業(yè)抵退稅不得免征和抵扣稅額與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會(huì)計(jì)分錄。2、求企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額。3、求企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額),實(shí)退稅額,被抵消的稅額。并作出相應(yīng)會(huì)計(jì)分錄。4、根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額。
老師好,我有一個(gè)題目,我看那些公式不會(huì),我想知道這個(gè)答案,我想看數(shù)據(jù):甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用稅率為9%,2022年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購(gòu)進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票上注明進(jìn)項(xiàng)稅額910萬(wàn)元,本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價(jià)格為210萬(wàn)美元(對(duì)免稅購(gòu)進(jìn)甲企業(yè)采用購(gòu)進(jìn)法)當(dāng)月外匯牌價(jià)為USD1=RMB6.8。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額3200萬(wàn)元,當(dāng)月出口商品FOB價(jià)折合人民幣為14200萬(wàn)元,出口商品退稅率為8%,上期內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)不足抵扣形成的留抵稅額有90萬(wàn)元。(1)求企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額,與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會(huì)計(jì)分錄。(2)求企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額。(3)企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)為,實(shí)退稅額為,被抵消的稅額為,并做出相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄。(4)根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額(沒有填0)
這個(gè)改變信用政策增加的應(yīng)收賬款機(jī)會(huì)成本為什么不用新的減去舊的就是應(yīng)收賬款機(jī)會(huì)成本??
是的,刷過的題,返回就找不到了
是的,刷過的題,返回就找不到了。
增加的應(yīng)收賬款機(jī)會(huì)成本,是增加的的金額還是增加后的金額去算機(jī)會(huì)成本?
前任管理審計(jì)合伙人是在審計(jì)中哪幾個(gè)角色? 關(guān)鍵審計(jì)合伙人在審計(jì)中包含哪幾個(gè)角色?
順便問一下,本期認(rèn)證相符且抵扣和前期認(rèn)證相符且抵扣是手工填的還是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來 ,如果是手工填的,這個(gè)咋計(jì)算的,有公式嗎?可以寫出來一下嗎?最后我想問一下附表五附加稅是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來的嗎?如果是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來的,那是填好哪個(gè)表系統(tǒng)才會(huì)自動(dòng)帶出這個(gè)數(shù)據(jù)。還有生產(chǎn)型企業(yè),那個(gè)增值稅減免稅申報(bào)表不管是月申報(bào)還是季申報(bào)還需要填此表嗎?
合作關(guān)系的怎么交稅?
用非財(cái)政結(jié)余資金委托別人開發(fā)系統(tǒng),產(chǎn)生的初設(shè)費(fèi),可行性研究,監(jiān)理費(fèi)應(yīng)該怎么做賬,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和預(yù)算會(huì)計(jì)分別怎么做賬
出口退稅匯總表中業(yè)務(wù)申報(bào)發(fā)生異常:企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)存在匯總表不得免征抵扣稅額與增值稅納稅申報(bào)表差額”請(qǐng)問出口退稅表在哪里填寫這個(gè)不得免征抵扣稅額
本月暫估一筆原材料1000,領(lǐng)用了1000,次月收到部分發(fā)票600,應(yīng)該如何做分錄
按計(jì)算應(yīng)該繳納附加稅計(jì)提就可以: 計(jì)提分錄 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交附加稅 繳納時(shí)的分類寫 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交附加稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入?(免稅?
可以的,這樣子賬務(wù)處理沒問題的。