老師你好 A公司是小規(guī)模，業(yè)務很少，去年有個合同是30萬（免增值稅），已開票并確認收入。今年因為項目原因退款10萬。 現(xiàn)在還沒有匯算清繳，我想在匯算清繳前調(diào)整這筆10萬退款造成的收入差異，分錄怎么做呢

老師你好 A公司是小規(guī)模，業(yè)務很少，去年有個合同是30萬（免增值稅），已開票并確認收入。今年因為項目原因退款10萬。 現(xiàn)在還沒有匯算清繳，我想在匯算清繳前調(diào)整這筆10萬退款造成的收入差異，分錄怎么做呢

老師你好 A公司是小規(guī)模，業(yè)務很少，去年有個合同是30萬（限額內(nèi)，沒交稅）已開票并確認收入。今年因為項目原因退款10萬。 現(xiàn)在還沒有匯算清繳，我想在匯算清繳前調(diào)整這筆10萬退款造成的收入差異，分錄怎么做呢

我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購進一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當時進項稅額沒有抵扣?，F(xiàn)在車轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行啊？關鍵現(xiàn)在我計提銷項稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因為我今年做2021年匯算清繳時，已經(jīng)把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現(xiàn)在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應該怎么做分錄呢？

我司為小規(guī)模納稅人，做信息化軟件服務業(yè)務。 2022年11月我們開出發(fā)票40萬，已申報繳納增值稅； 同月11月我們也收到了這筆款。 現(xiàn)在問題是，我們不想在2022年確認這筆收入，因為合同履約還沒有完全完成，我們想在2023年再確認。所以11月開發(fā)票和收款的會計分錄該怎么做呢？