老師，付的租金沒(méi)有發(fā)票，匯算清繳我該調(diào)什么科目呢？之前做賬借:生產(chǎn)成本 貸其他應(yīng)付款
同學(xué) 這個(gè)可以做相反的會(huì)計(jì)分錄沖掉呢。
-
Q
老師，付的租金沒(méi)有發(fā)票，匯算清繳我該調(diào)什么科目呢？之前做賬借:生產(chǎn)成本 貸其他應(yīng)付款
-
Q
老師:你好！ 請(qǐng)問(wèn)匯算清繳5050表可以不填嗎？我們之前是代賬公司做賬，前兩年的匯算清繳都沒(méi)有填這張表。 代賬公司之前都沒(méi)有計(jì)提勞務(wù)費(fèi)，發(fā)放時(shí): 借:應(yīng)付工資–勞務(wù)費(fèi) 貸:銀行存款/現(xiàn)金 有成本票后: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付工資–勞務(wù)費(fèi)。 之前缺成本票，很多勞務(wù)費(fèi)沒(méi)有歸集成本，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)付職工薪酬是負(fù)數(shù)。由于工程款只結(jié)算了一部分， 我現(xiàn)在要是納稅調(diào)減，那利潤(rùn)就成負(fù)數(shù)了，我能不能匯算清繳不調(diào)整，到2023年再結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)調(diào)整呢？
-
Q
老師:你好！ 請(qǐng)問(wèn)匯算清繳5050表可以不填嗎？我們之前是代賬公司做賬，前兩年的匯算清繳都沒(méi)有填這張表。 代賬公司之前都沒(méi)有計(jì)提勞務(wù)費(fèi)，發(fā)放時(shí): 借:應(yīng)付工資–勞務(wù)費(fèi) 貸:銀行存款/現(xiàn)金 有成本票后: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付工資–勞務(wù)費(fèi)。 之前缺成本票，很多勞務(wù)費(fèi)沒(méi)有歸集成本，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)付職工薪酬是負(fù)數(shù)。由于工程款只結(jié)算了一部分， 我現(xiàn)在要是納稅調(diào)減，那利潤(rùn)就成負(fù)數(shù)了，我能不能匯算清繳不調(diào)整，到2023年再結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)調(diào)整呢？
-
Q
老師:你好！ 請(qǐng)問(wèn)匯算清繳5050表可以不填嗎？我們之前是代賬公司做賬，前兩年的匯算清繳都沒(méi)有填這張表。 代賬公司之前都沒(méi)有計(jì)提勞務(wù)費(fèi)，發(fā)放時(shí): 借:應(yīng)付工資–勞務(wù)費(fèi) 貸:銀行存款/現(xiàn)金 有成本票后: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付工資–勞務(wù)費(fèi)。 之前缺成本票，很多勞務(wù)費(fèi)沒(méi)有歸集成本，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)付職工薪酬是負(fù)數(shù)。由于工程款只結(jié)算了一部分， 我現(xiàn)在要是納稅調(diào)減，那利潤(rùn)就成負(fù)數(shù)了，我能不能匯算清繳不調(diào)整，到2023年再結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)調(diào)整呢？
-
Q
如果之前有暫估，做的借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸，應(yīng)付賬款—暫估， 現(xiàn)在匯算清繳沒(méi)有取得成本票，，老板要交稅，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，老師我該怎么做分錄呢
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
附加稅是不是用增值稅直接乘以12%，如果附加稅交了100，是不是用100*12%
-
老師，我們是環(huán)保公司，買(mǎi)的鐵質(zhì)垃圾桶一個(gè)5100，一共買(mǎi)了60000元的，記賬入在周轉(zhuǎn)材料還是固定資產(chǎn)？
-
發(fā)現(xiàn)24年8月——25年5月，住房公積金分錄都寫(xiě)錯(cuò)了，寫(xiě)的借其他應(yīng)付款——代扣公積金1000，借管理費(fèi)用公積金1000 貸銀行存款2000，借應(yīng)付職工薪酬公積金2000 貸應(yīng)付職工薪酬公積金2000，這下該怎么辦，借貸應(yīng)付職工薪酬公積金應(yīng)該是1000才對(duì)，解決辦法是什么，在25.6月做十筆借應(yīng)付職工薪酬公積金-1000，貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000的分錄嗎
-
贈(zèng)送的財(cái)務(wù)軟件發(fā)票管理，日記賬，固定資產(chǎn)，工資和一鍵報(bào)稅都不能使用
-
老師，請(qǐng)問(wèn)個(gè)體戶(hù)怎么進(jìn)行利潤(rùn)分配？
-
有一款是人社局撥款2268元。 其中要支出1368元培訓(xùn)費(fèi)對(duì)方給開(kāi)票。 還剩900元留存企業(yè)，因前期支付了一個(gè)1050元，350*3人，還剩150元由企業(yè)自己擔(dān)負(fù)這個(gè)對(duì)方也已經(jīng)開(kāi)票 分錄可以這樣寫(xiě)嗎 借：銀行2268 貸：營(yíng)業(yè)外收入 2268 借：管理費(fèi)用1368 貸：銀行 1368 分錄可以這樣寫(xiě)嗎？ 借：銀行 2268 貸：營(yíng)業(yè)外收入 2268 借：管理費(fèi)用
-
計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)收入按不含稅，進(jìn)來(lái)的普票技術(shù)服務(wù)也按不含稅減嗎
-
像這種題，比如前期還不知道2年以后會(huì)賣(mài)出，是不是前期應(yīng)先按6年攤銷(xiāo)無(wú)形資產(chǎn)，等知道賣(mài)的時(shí)候，再調(diào)整攤銷(xiāo)的無(wú)形資產(chǎn)？
-
啥時(shí)候報(bào)名，啥時(shí)候考試？
-
賬上有個(gè)固定資產(chǎn)，頂賬給了供應(yīng)商，算是還了欠款，怎么做賬。算視同銷(xiāo)售嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線(xiàn)：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線(xiàn)咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線(xiàn)咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
為什么沖掉呢？
同學(xué) 你這個(gè)如果不沖掉就是企業(yè)所得稅應(yīng)納稅調(diào)整就可以了，會(huì)影響到你的所得稅計(jì)算， 企業(yè)所得稅跟季度預(yù)繳，多退少補(bǔ)，看實(shí)際情況是補(bǔ)所得稅就 借 所得稅費(fèi)用 ?貸 應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
老師，有的老師說(shuō)等什么時(shí)候銷(xiāo)售了，什么時(shí)候進(jìn)行納稅調(diào)整
同學(xué) 這個(gè)是支付的無(wú)發(fā)票的成本費(fèi)用列支，跟你是否實(shí)現(xiàn)收入是沒(méi)有關(guān)系的。 簡(jiǎn)單點(diǎn)說(shuō)，物業(yè)公司不會(huì)因?yàn)槟銢](méi)有生產(chǎn)產(chǎn)品而不收你租金，如果收了你的租金，就是你的支出。
現(xiàn)在要報(bào)上年度的匯算清繳，那我這項(xiàng)成本該在哪個(gè)表上調(diào)增呢？
同學(xué)， 在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的扣除類(lèi)——其他填寫(xiě)， 根據(jù)支出所屬的報(bào)表項(xiàng)目填寫(xiě)相關(guān)稅收調(diào)整明細(xì)表稅收金額。 無(wú)票支出匯算清繳做法 根據(jù)《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》 第十三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)取得而未取得發(fā)票、其他外部憑證或者取得不合規(guī)發(fā)票、不合規(guī)其他外部憑證的，若支出真實(shí)且已實(shí)際發(fā)生，應(yīng)當(dāng)在當(dāng)年度匯算清繳期結(jié)束前，要求對(duì)方補(bǔ)開(kāi)、換開(kāi)發(fā)票、其他外部憑證。補(bǔ)開(kāi)、換開(kāi)后的發(fā)票、其他外部憑證符合規(guī)定的，可以作為稅前扣除憑證。