公司2021年11成立分公司，獨(dú)立核算，做了企業(yè)所得稅匯總納稅備案，我知道2022年匯算清繳時是總公司這邊報(bào)，分公司不用，2023年以后呢？分公司是否需要做匯算清繳？然后跟季度申報(bào)那樣按比例分?jǐn)偲髽I(yè)所得稅？補(bǔ)繳稅款也是按50%分?jǐn)偫U納嗎？填報(bào)的數(shù)據(jù)都是合并后的數(shù)據(jù)嗎？

我們公司是分公司的，申報(bào)企業(yè)所得稅的時候是跟總公司合并申報(bào)的，那我們分公司在申報(bào)企業(yè)所得稅的時候除了上傳總公司給的分配表之外，還要填什么數(shù)據(jù)呢？我發(fā)現(xiàn)在那個表格那里除了分公司分?jǐn)偙壤謹(jǐn)偹枚愵~可以填之外，其他都填不了的，然后點(diǎn)其他表格的時候，申報(bào)按鈕旁邊多了個取財(cái)貿(mào)數(shù)據(jù)，需要按那個按鈕嗎？

非獨(dú)立核算的總分公司，我這邊是總公司?？偡止竞嫌?jì)21年利潤是負(fù)數(shù)，但是分開總公司是正數(shù) 分公司是負(fù)數(shù)。那么現(xiàn)在填所得稅匯算清繳時，總公司的所得稅年度申報(bào)表里，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是不是填總分公司的合計(jì)數(shù)據(jù)，這樣最終利潤才是負(fù)的不用交稅，否則不合計(jì)的話是需要交所得稅的，但其實(shí)總體利潤是負(fù)數(shù)。（但是如果合計(jì)填的話，全申報(bào)的時候會跳出一個提示說申報(bào)表與財(cái)務(wù)報(bào)表利潤表的數(shù)據(jù)不一致要填原因，這個有關(guān)系嗎）

企業(yè)所得稅分支機(jī)構(gòu)年度納稅申報(bào)表(A類) 是不是申報(bào)表上只要填報(bào)第21行和22行的分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤头謹(jǐn)倯?yīng)交所得稅額即可？我看其他都是灰色不可填區(qū)域，只有21-22行可填寫數(shù)據(jù)，我們分公司企業(yè)所得稅季度申報(bào)的時候也是只要填寫這兩個

老師，我們是總分機(jī)構(gòu)的企業(yè)，在成立分公司時總、分公司就做了所得稅的匯總納稅備案，在平時季度申報(bào)時分公司是不用申報(bào)所得稅的，現(xiàn)在我要申報(bào)總公司的年度匯算，電子稅務(wù)系統(tǒng)就自動給個個分公司進(jìn)行分?jǐn)偭耍F(xiàn)在是如果我要在分公司進(jìn)行分?jǐn)偟亩惪罾U納，分公司的報(bào)表應(yīng)該如何填寫呢，我們平時的核算都是在總公司進(jìn)行，分公司沒有經(jīng)營。