老師，您好，我們公司是小規(guī)模納稅企業(yè)，我在做年度企業(yè)所得稅申報表的時候，一進入頁面就提示“?根據(jù)您當前填報信息，屬于小型微利企業(yè)，依據(jù)政策可免于填報：《一般企業(yè)收入明細表》（A101010）《金融企業(yè)收入明細表》（A101020）《一般企業(yè)成本支出明細表》（A102010）《金融企業(yè)支出明細表》（A102020）《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）《期間費用明細表》（A104000）"這樣，那我們也是屬于小型微利企業(yè)的，這樣是不是就只要把數(shù)據(jù)填在主表“A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表”上就可以了？但我們?nèi)ツ暧邪l(fā)生業(yè)務(wù)招待費和公益性捐贈支出的，而且這兩個都超出了稅前抵扣標準的，就真的不用作稅前調(diào)整了嗎？

老師，我在做匯算清繳時， 1.基礎(chǔ)信息必須選:小型微利企業(yè): 2.選了小型微利企，填報表單里就沒有A101010一般企業(yè)收入明細表， 3.在A105000納稅調(diào)整項目明細表里，業(yè)務(wù)招待費支出項目的稅收金額就帶不出來，業(yè)務(wù)招待費就要全部成調(diào)增金額，這要怎么辦？

我公司小規(guī)模納稅人，2022年12月才開始有員工，2022年第四季度增值稅、企業(yè)所得稅都是0。 然后12月的時候入賬了1筆無票的辦公費780，1筆無票的業(yè)務(wù)招待費20135，1筆錯入保證金的成本26666.66，由于當時已申報增值稅及企業(yè)所得稅，所以沒有改12月的賬，直接在1月做了以前年度損益調(diào)整，然后現(xiàn)在我填報匯算清繳的申報表，顯示小微企業(yè)，可以免填收入、成本、期間費用那些表，然后我勾選了納稅調(diào)整項目明細表，然后那個業(yè)務(wù)招待費，無論我填賬上的25214，還是剔除無票的部分填寫5079，去到納稅申報表那個納稅調(diào)整后所得都是負數(shù)，那我要填邊個金額？ 然后無票的辦公費780和12月漏入的那筆成本26666.66我要填去哪里??？

我們是小型微利企業(yè)，也有銀行貸款，那么這個5000納稅調(diào)整項目明細表里第18行利息支出必須要填寫嗎？ 如果要填的話，平常的時候利息收入，是財務(wù)費費用-利息費用負數(shù)表示的，那這個利息支出是單純的算利息支出，還是用支出減去收入之后的余額，就是明細賬里的那個數(shù)呢？

所得稅匯算清繳問題，：我家是小企業(yè)會計準則，小企業(yè)的利潤表里面只有銷售費用有廣宣費，只有管理費用下面有業(yè)務(wù)招待費，但是實際業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理廣宣費和業(yè)務(wù)招待費在銷售費用和管理費用里面都有，報表就抓取不到報表里面沒有的項目，但是在匯算清繳填寫期間費用明細表的時候又是分開了銷售費用和管理費用的業(yè)務(wù)招待費和廣宣費，老師們，你們這種情況怎么處理的？如果把業(yè)務(wù)招待費做到銷售和管理兩個費用里面，報表抓取不到銷售費用的業(yè)務(wù)招待費，就會導(dǎo)致填報的時候有個提示，比如業(yè)務(wù)招待費金額和利潤表報表不一致。該怎么辦？