老師，分錄怎怎么做？小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，關(guān)健是跨年了

金額有多大的，建議最好是不用以前年度損益調(diào)整科目，直接沖減本期費(fèi)用的

7萬？老師怎么沖？新手，能具體分錄嗎？我12月，借:管理費(fèi)費(fèi)一工資，貸:應(yīng)付職工薪酬一工資

借:管理費(fèi)費(fèi)一工資，----用負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資----用負(fù)數(shù)

老師，跨年了也只用這種？

是的，可以的，這個(gè)很正常的

老師，負(fù)數(shù)沖多計(jì)提的7萬，還是全部后再做正確的

負(fù)數(shù)沖多計(jì)提的7萬，

老師，匯算清繳的年報(bào)要調(diào)整嗎？報(bào)12月報(bào)表嗎，還是要調(diào)出7萬。

你好，這個(gè)7萬是未來不支付的情況下，匯算清繳納稅調(diào)增的

老師，意思是我匯算清繳年報(bào)報(bào)2021年12月報(bào)表，調(diào)匯算表不調(diào)賬，這種理解對嗎？