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允許抵扣的進項稅額合計13萬元,銷項稅額合計14萬元,當(dāng)月繳納當(dāng)月應(yīng)納稅額4萬元。對乙公司當(dāng)月繳納當(dāng)月應(yīng)納增值稅以及期末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅業(yè)務(wù)進行賬務(wù)處

2022-04-28 08:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-04-28 08:39

你好 當(dāng)月應(yīng)交=銷-進 不是14-13=1嗎?你的應(yīng)納是14 還有什么

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快賬用戶t9kg 追問 2022-04-28 08:40

[例2-17-3]乙公司納稅期限為15天。本年2月申報期內(nèi)繳納1月征期應(yīng)納增值稅后,“應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅”科目無余額。2月累計發(fā)生允許抵扣的進項稅額合計13萬元,銷項稅額合計14萬元,當(dāng)月繳納當(dāng)月應(yīng)納稅額4萬元。對乙公司當(dāng)月繳納當(dāng)月應(yīng)納增值稅以及期末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅業(yè)務(wù)進行賬務(wù)處理

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齊紅老師 解答 2022-04-28 10:36

你看一下,本期一般計稅方法銷-進就是1,應(yīng)納稅額4萬,剩下3萬只能是簡易計稅,不用做結(jié)轉(zhuǎn)

你看一下,本期一般計稅方法銷-進就是1,應(yīng)納稅額4萬,剩下3萬只能是簡易計稅,不用做結(jié)轉(zhuǎn)
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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