確認應收醫(yī)??顣r: 借:應收賬款 —— 醫(yī)保款 貸:主營業(yè)務收入 貸:應交稅費 —— 應交增值稅(銷項稅額)(若免稅則無需此科目) 收到醫(yī)保付款并確認扣款(無法收回): 借:銀行存款(實際到賬金額) 借:信用減值損失(醫(yī)??劭钗粗Ц恫糠郑?貸:應收賬款 —— 醫(yī)???不計入營業(yè)外支出,按壞賬損失計入信用減值損失,符合條件(有醫(yī)??劭钭C明等)可稅前扣除,匯算清繳無需調增。

本來應該支付給對方的裝修保證金,現因對方公司倒閉不需要支付,該筆賬務怎么處理,前期我是掛在其他應付款的,現在如果轉入營業(yè)外收入的話,那下一季度匯算清繳不就要繳稅了嗎,本來該筆款就是裝修保證金?。?/p>
老師,注銷時候其他應收款有余額對注銷有影響嗎?是之前投標保金要不回來了。一直掛其他應收2萬,如做營業(yè)外支出,企業(yè)所得稅匯算清繳要納稅調增嗎
老師,2021年有一筆項目異地預交個人所得稅支出,計入營業(yè)外支出了,2022年1月份這筆款稅務局退回了,需要在2021年企業(yè)所得稅匯算清繳調增嗎?還是直接調整2022年的賬務
就是老師,我們應收賬款三年以上未收到款,作壞賬準備,體現在營業(yè)外支出,報表上營業(yè)外支出多了一百多萬,我這邊參考體現有營業(yè)外支出數據,報所得稅,會不會被稅務局提醒你這個營業(yè)外支出怎么回事,然后我說計提壞賬準備,然后他說稅務局不認,是不是叫我調回來,到時候調回來利潤自然高了,就要被喊補企業(yè)所得稅,實際上我就算掛了在營業(yè)外支出,但是明年匯算清繳時候我也不會作稅前抵扣,我也會調增企業(yè)所得稅,我就怕我這次做在營業(yè)外支出稅務局叫我調回來補稅就麻煩了,老師你覺得稅務局有這個可能嗎
好幾年之前的應收賬款總金額達9.4萬元(共14家單位),這些錢已經確定收不到了,之前沒計提壞賬準備,想在今年直接做營業(yè)外支出銷賬(省得賬面看起來亂糟糟的)。做在營業(yè)外支出的這筆應收賬款企業(yè)所得稅匯算清繳時需要調增納稅嗎?
員工與公司簽訂用車協(xié)議,按月開具發(fā)票,按月支付租賃費用,車輛信息是員工配偶的名字,可以嗎?
老師,長期待攤費用屬于哪些,哪些可以做長期待攤費用
老師,收到的發(fā)票單位 是批 也沒有寫明細 這種發(fā)票能收嗎?
新開辦的企業(yè)稅務登記怎么做
電商的確認收入后面應該附什么憑證。我是根據訂單的交易成功確認收入的
外貿型企業(yè)出口貨物無法辦理和進項一一對應退稅,然后幾年也沒有這塊收入做處理,現在我們要怎么自查處理
有沒有電商會計老師,抖音傭金線下結算是什么意思,私人把錢轉公司賬上,然后不需要我們開票嗎
柴油批發(fā)開票是幾個點
老師,如果我收到發(fā)材料票3%,開出去的13%個,這個很虧吧
老師您好!與張三個人簽訂的租賃合同,現因特殊情況開不了發(fā)票,可以由其他人代開發(fā)票嗎