您好 (1)計算甲產(chǎn)品的銷項稅額。 13%2B5.45/1.09*0.09=13.45 (2)計算丙產(chǎn)品的銷項稅額 22.6/1.13*0.13=2.6 (3)計算長城公司10月份的銷項稅額 3*(1%2B0.1)*0.13=0.429
1. 宏達(dá)公司為一般納稅人,適用稅率13%,2020年11月銷售甲產(chǎn)品給某大型商場,開具增值稅專用發(fā)票,價款100萬元,稅金13萬元;另開具普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運輸費收入5.45萬元。所有款項均已收到。 要求:計算銷項稅額并編制會計分錄 2.某電器生產(chǎn)企業(yè)將自產(chǎn)的50個電飯煲獎給單位優(yōu)秀員工,電飯煲的含稅價339元/個。 要求:計算銷項稅額并編制會計分錄 3.東方公司以自產(chǎn)的甲產(chǎn)品換取大華公司同等價值的產(chǎn)品作為原材料。甲產(chǎn)品的不含稅售價200 000元,雙方互開增值稅專用發(fā)票。 要求:計算銷項稅并編制會計分錄
某企業(yè)為增值稅一般納稅人稅率為13%,2020年11月,有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:1)銷售甲產(chǎn)品給某大型商場開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元,另外還開具了普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運輸費收入5.45萬元。2)銷售乙產(chǎn)品開具普通發(fā)票取得含稅銷售額28.25萬元。3)將試制的一批應(yīng)稅新產(chǎn)品捐贈給希望小學(xué),成本價為20萬元,成本利潤率為10%,該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價格。4)銷售2015年購買的摩托車5輛,開具普通發(fā)票,每輛取得含稅銷售額為2260元。5)購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明貨款為60萬元,進(jìn)項稅額為9.6萬元。6)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付收購價為30萬元,支付給運輸單位的運費為5萬元,取得增值稅專用發(fā)票。本月下旬將購進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利。要求計算該企業(yè)11月份的應(yīng)交增值稅稅額。
1. 長城公司為增值稅一般納稅人,適用稅率為13%,2020年10月份部分經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下: (1)銷售甲產(chǎn)品給某大型商場,開具增值稅專用發(fā)票,價款100萬元,稅額13萬元;另開具普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運輸費收入5.45萬元。 (2)銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,金額為22.6萬元。 (3)將新研制的一批丙產(chǎn)品(化妝品)獎給單位優(yōu)秀女員工,成本價為3萬元,成本利潤率為10%。 要求:(1)計算甲產(chǎn)品的銷項稅額。【P2】 (2)計算丙產(chǎn)品的銷項稅額【P1】 (3)計算長城公司10月份的銷項稅額?!綪3】
(1)銷售甲產(chǎn)品給某大型商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額800萬元;另外開具普通發(fā)票,收取延期付款利息6.45萬元 (2銷售乙產(chǎn)品給個人,開具普通發(fā)票,取得含稅銷售額29.25萬元 (3)將自產(chǎn)的一批應(yīng)稅沙發(fā)用于對外投資,成本價為40萬元,成本利潤率為12%,該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場價格 (4)購進(jìn)一批生產(chǎn)用原材料取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款120萬元,進(jìn)項稅額13萬元;另外支付購貨運輸費用取得運輸公司(一般納稅人)開具的增值稅專用發(fā)票,注明不含稅金額為8.2萬元(運輸企業(yè)適用增值稅稅率9%)。以上相關(guān)票據(jù)均符合稅法規(guī)定 一)根據(jù)資料 一計算下列項目金額 (1) 銷售甲產(chǎn)品的銷項稅額 (2) 銷售乙產(chǎn)品的銷項稅額 (3) 對外投資的新產(chǎn)品銷項稅額 (4) 外購貨物及運費應(yīng)抵扣的迸項稅額 (5)方圓公司2021年1月份合計應(yīng)繳納的增 值稅額
6.(14.0分) 某化妝品生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人。適用增值稅稅率為13%,消費稅稅率為15%。 2022年6月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下: (1)銷售化妝品甲給某大商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元; (2)銷售化妝品乙,開具普通發(fā)票,取得含稅銷售額45.2萬元; (3)將本廠新研制的化妝品作為集體福利向職工發(fā)放,成本價77.27萬元,成本利潤率為10%,該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價格; (4)外購原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明金額50萬元。稅額6.5萬元; (5)上月未抵扣完的進(jìn)項稅額為4.1萬元。 請計算該化妝品生產(chǎn)企業(yè)2022年6月份應(yīng)繳納的增值稅額。
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若成立個體戶!請問個體戶需要做賬嗎?
老師,補(bǔ)申報工商年報,需要提供哪個數(shù)據(jù)給那邊?
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老師,我們公司出口貨物的同時,也提供了服務(wù),出口貨物有報關(guān)單可以根據(jù)報關(guān)單開具0%稅率的發(fā)票,那我提供的服務(wù)呢?怎么開票?。糠?wù)的內(nèi)容是測試費,是發(fā)生在境內(nèi)的。
老師,我們是出租不動產(chǎn)商用,銷售人員的提成該怎么算呀
(3)計算長城公司10月份的銷項稅額。 13.45%2B2.6%2B0.429=16.479
2.某電視機(jī)廠為增值稅一般納稅人,稅率為13%,2020年6月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù): (1)6月2日,采取交款提貨方式向甲家電商場銷售彩色電視機(jī)500臺,同類電視機(jī)的不含稅價每臺3000元,由于商場購買的數(shù)量多,該廠給與了5%的優(yōu)惠;6月5日,向乙家電商場銷售彩電200臺,為了盡快收回貨款,該廠提供的現(xiàn)金折扣條件為:2/10、1/20、n/30.本月23日收回貨款,該廠按照優(yōu)惠給予優(yōu)惠。 (2)6月8日,采取以舊換新方式,從消費者手中收購電視機(jī),銷售電視機(jī)10臺,開出普通發(fā)票10張,收到貨款2 9900元,并注明已扣除舊電視機(jī)折價4 000元。 (3)6月10日,以20臺電視機(jī)向大華公司等價換取
(3)6月10日,以20臺電視機(jī)向大華公司等價換取原材料,每臺不含稅價3000元,雙方均開具增值稅專用發(fā)票。 (4)丁家電商場退回上月購進(jìn)的彩電5臺,每臺不含稅價3000元,按照規(guī)定給丁家電商場開具了增值稅紅字專用發(fā)票。 要求:計算該電視機(jī)廠2020年6月份的銷項稅額?!綪3】 當(dāng)期可以抵扣進(jìn)項稅額是20*3000*0.13=7800 當(dāng)期銷項稅額的計算是 500*3000*0.13+(29900+4000)/1.13*0.13+20*3000*0.13-5*3000*0.13=204750 應(yīng)交增值稅是204750-7800=196950
老師想問問這道題這樣做對嗎
銷項稅額500*3000*0.95*0.13%2B200*3000*0.13%2B(29900%2B4000)/1.13*0.13=267150? ?? 20*3000*0.13-5*3000*0.13=5850 267150-5850=261300 您看看我寫的