老師，我們?nèi)ツ昴甑讜汗懒艘还P成本，今年還沒有開票，現(xiàn)在我一沖紅去年的暫估，報(bào)表的營(yíng)業(yè)成本是負(fù)數(shù)，導(dǎo)致我的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)是正數(shù)，我需要怎么處理，才能夠使沖之前暫估不影響當(dāng)期的報(bào)表

老師，比如去年暫估成本費(fèi)用6萬，今年匯算前拿回成本費(fèi)用4萬，沖紅之前暫估，財(cái)務(wù)報(bào)表就不準(zhǔn)確了，成本費(fèi)用成負(fù)數(shù)，這個(gè)賬目怎么處理一下才不會(huì)讓去年賬目影響今年的財(cái)務(wù)報(bào)表？急問

老師，去年12月份的會(huì)計(jì)暫估成本400萬（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估），然后今年我這邊沖減暫估（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)），因?yàn)槲覀冞@兩個(gè)月沒有收入，所以成本沒有辦法結(jié)轉(zhuǎn)，但是有發(fā)票回來，我需要沖減暫估，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候就會(huì)設(shè)計(jì)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，怎么處理呢

2022.12月之前會(huì)計(jì)暫估了一筆400萬成本，在次年5.31號(hào)沒有回來那么多發(fā)票，也沒有 做調(diào)整處理，我現(xiàn)在賬上還掛著那么多暫估成本呢，我也按照她之前的做法還是沖減：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估嗎？這樣的話就是沖減的本年的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了

2022.12月之前會(huì)計(jì)暫估了一筆400萬成本，在次年5.31號(hào)沒有回來那么多發(fā)票，也沒有 做調(diào)整處理，我現(xiàn)在賬上還掛著那么多暫估成本呢，我也按照她之前的做法還是沖減：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估嗎？這樣的話就是沖減的本年的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了 那之前的會(huì)計(jì)在2022.12月做的400萬暫估，沒有調(diào)增，我這邊這兩個(gè)月回來了幾十萬的發(fā)票，我咋做？按照以前的分錄借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)，這樣會(huì)影響23年的成本啊