你好,那就不用呀,因為你這個月的話是今年了,咱匯算清繳的是去年的業(yè)務。
第五條 以下二級分支機構不就地分攤繳納企業(yè)所得稅: (一)不具有主體生產(chǎn)經(jīng)營職能,且在當?shù)夭焕U納增值稅、營業(yè)稅的產(chǎn)品售后服務、內(nèi)部研發(fā)、倉儲等匯總納稅企業(yè)內(nèi)部輔助性的二級分支機構,不就地分攤繳納企業(yè)所得稅。 (二)上年度認定為小型微利企業(yè)的,其二級分支機構不就地分攤繳納企業(yè)所得稅。 (三)新設立的二級分支機構,設立當年不就地分攤繳納企業(yè)所得稅。 (四)當年撤銷的二級分支機構,自辦理注銷稅務登記之日所屬企業(yè)所得稅預繳期間起,不就地分攤繳納企業(yè)所得稅。 老師好,我們公司是一個北京分公司,去年9月剛成立,總公司在上海,至于企業(yè)所得稅問題,是不是符合上邊第二條,就不用申報企業(yè)所得稅了,
就是我們公司去年11月新辦理一家分公司,當時未辦理備案,四季度各自預繳了企業(yè)所得稅,這個月剛剛備案,那還能匯總匯算清繳嗎?
老師您好,公司是小規(guī)模納稅人,有總公司和分公司,原來分公司是獨立公司核算所得稅,今年12月份剛申請備案,作為非獨立公司處理,與總公司一起匯算清繳所得稅,請問因一三季度都是獨立核算所得稅,第4季度就變成合并所得稅了,這樣產(chǎn)生的差額是什么樣?有沒有相關的報表學習?
我公司屬總分公司,23年開始有利潤在一季度申報時未備案分公司匯總到總公司申報,現(xiàn)去備案時國稅給的答復23年不能備案了,只能備案到24年1月份開始,分公司申報就按25%無法享受小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠,還有什么辦法嗎?
老師,請問我們公司去年十二月末還有很多23年的費用和成本沒有做進來,匯算清繳的時候我從新去改了賬,把沒做進的那部分費用和成本做進去了,這樣就造成了1月報的四季度財報和匯算清繳的財報不一致,需要去更正四季度的財報嗎?還有1月報的四季度預繳的企業(yè)所得稅申報表需要更正嗎?
老師,您好,勞務報酬是按次扣繳個稅,還是累積扣個稅呢
老師,你好,請問公司給客戶提成是按什么科目做賬呢
不會解方程式…能不能寫一下步驟?
老師請問這個題怎么做呢?
個體戶銷售名下的車怎么交個稅,是按1%還是五級超額累進稅率計算
物業(yè)會計,給業(yè)主鼓勵交物業(yè)費發(fā)的米面油15000可以計入其他業(yè)務成本中嗎
老師,我們是電商服裝公司,按大類服裝銷項發(fā)票出去,成本按中類T恤、休閑褲、上衣,這些開回來,可以嗎,會不會有稅務風險
25年年末長期借款和留存收益怎么算
老師,建筑業(yè)的一般納稅人,預交稅款的時候,城建稅是減半征收的。教育費附加和地方教育附加:月不超過10萬是減免的。這個月不超過10萬是指施工地的開票金額不超過10萬,還是得看公司的總開票金額呢
老師您好,我們公司的項目就是給學校安裝軟件硬件也會有包含服務費的。我這邊財務做賬的時候,我按學校項目來做收入(里面有硬件軟件服務費合在一個合同的我都掛主營業(yè)務收入-一卡通)。如果是合同單純的服務費的,我掛主營業(yè)務收入-服務費。這樣可以嗎?之前的會計是根據(jù)稅率來區(qū)分的,13掛一卡通收入,6掛服務費收入。
就是想要匯總申報
并且我的匯算清繳申報表也有所變化我這個申報類型已經(jīng)由非跨地區(qū)經(jīng)營企業(yè)變成總機構(省內(nèi))了,可是我不能選擇A109000和A109010這兩個表我這個申報類型已經(jīng)由非跨地區(qū)經(jīng)營企業(yè)變成總機構(省內(nèi))了,那我到底還能不能匯總申報了
你好同學,你想要匯總申報的話,那你還是要打電話問一下你在稅務局為什么出會出現(xiàn)這個問題?你讓他給你看一下你的系統(tǒng),為什么不能選擇那兩個表?
分公司成立當年不就地分攤,總公司匯算清繳還是要填A109000和A109010?
你好,如果你這個單位呀,你之前在你之前第一年的時候,第一年的時候你自己申報的增值稅,那你就不不用分攤了,如果你今年沒有申報增值稅,,你就需要分攤。