你好,那就不用呀,因?yàn)槟氵@個(gè)月的話是今年了,咱匯算清繳的是去年的業(yè)務(wù)。
第五條 以下二級(jí)分支機(jī)構(gòu)不就地分?jǐn)偫U納企業(yè)所得稅: (一)不具有主體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職能,且在當(dāng)?shù)夭焕U納增值稅、營(yíng)業(yè)稅的產(chǎn)品售后服務(wù)、內(nèi)部研發(fā)、倉(cāng)儲(chǔ)等匯總納稅企業(yè)內(nèi)部輔助性的二級(jí)分支機(jī)構(gòu),不就地分?jǐn)偫U納企業(yè)所得稅。 (二)上年度認(rèn)定為小型微利企業(yè)的,其二級(jí)分支機(jī)構(gòu)不就地分?jǐn)偫U納企業(yè)所得稅。 (三)新設(shè)立的二級(jí)分支機(jī)構(gòu),設(shè)立當(dāng)年不就地分?jǐn)偫U納企業(yè)所得稅。 (四)當(dāng)年撤銷(xiāo)的二級(jí)分支機(jī)構(gòu),自辦理注銷(xiāo)稅務(wù)登記之日所屬企業(yè)所得稅預(yù)繳期間起,不就地分?jǐn)偫U納企業(yè)所得稅。 老師好,我們公司是一個(gè)北京分公司,去年9月剛成立,總公司在上海,至于企業(yè)所得稅問(wèn)題,是不是符合上邊第二條,就不用申報(bào)企業(yè)所得稅了,
就是我們公司去年11月新辦理一家分公司,當(dāng)時(shí)未辦理備案,四季度各自預(yù)繳了企業(yè)所得稅,這個(gè)月剛剛備案,那還能匯總匯算清繳嗎?
老師您好,公司是小規(guī)模納稅人,有總公司和分公司,原來(lái)分公司是獨(dú)立公司核算所得稅,今年12月份剛申請(qǐng)備案,作為非獨(dú)立公司處理,與總公司一起匯算清繳所得稅,請(qǐng)問(wèn)因一三季度都是獨(dú)立核算所得稅,第4季度就變成合并所得稅了,這樣產(chǎn)生的差額是什么樣?有沒(méi)有相關(guān)的報(bào)表學(xué)習(xí)?
我公司屬總分公司,23年開(kāi)始有利潤(rùn)在一季度申報(bào)時(shí)未備案分公司匯總到總公司申報(bào),現(xiàn)去備案時(shí)國(guó)稅給的答復(fù)23年不能備案了,只能備案到24年1月份開(kāi)始,分公司申報(bào)就按25%無(wú)法享受小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠,還有什么辦法嗎?
老師,請(qǐng)問(wèn)我們公司去年十二月末還有很多23年的費(fèi)用和成本沒(méi)有做進(jìn)來(lái),匯算清繳的時(shí)候我從新去改了賬,把沒(méi)做進(jìn)的那部分費(fèi)用和成本做進(jìn)去了,這樣就造成了1月報(bào)的四季度財(cái)報(bào)和匯算清繳的財(cái)報(bào)不一致,需要去更正四季度的財(cái)報(bào)嗎?還有1月報(bào)的四季度預(yù)繳的企業(yè)所得稅申報(bào)表需要更正嗎?
老師我對(duì)這道題我感覺(jué)還是理解不到位,沒(méi)搞明白參與和非參與的意思,幫我理解一下這道題,謝謝
票據(jù)債務(wù)人不得以自己與持票人前手之間的抗辯事由對(duì)抗該持票人,圖中哪個(gè)是票據(jù)債務(wù)人和持票人前手、持票人。
企業(yè)支付給外請(qǐng)個(gè)人勞務(wù)費(fèi) 雙方需要交哪些稅 提供哪些資料
我總監(jiān)女兒考上好大學(xué)??偙O(jiān)在財(cái)務(wù)群說(shuō)要回老家辦升學(xué)宴,我要不要包紅包啊
請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題:如果老企業(yè),28年1月增資100萬(wàn),那這100萬(wàn)是不是也要2029.6.30號(hào)前到位呢
如何知道一個(gè)企業(yè)的毛利率(就是成本和收入那個(gè)利率)親是否合理,一般有行業(yè)規(guī)定嗎,這個(gè)知識(shí)點(diǎn)比較模糊,想學(xué)習(xí)一下,外賬好像用的挺多
老師+(1600-1200)沒(méi)看懂啥意思?
從分錄方面第一年子公司(1000-120+30)x80%,那第二年我所得稅這就有點(diǎn)不會(huì)了我覺(jué)得應(yīng)該把上一年計(jì)提的遞延沖掉,對(duì)嗎?
你好老師,公司開(kāi)發(fā)票,機(jī)械租賃費(fèi)和機(jī)械費(fèi)有啥區(qū)別?哪個(gè)稅點(diǎn)高?
老師,這個(gè)題的計(jì)息期利率不是r/m嗎,m是4,為啥答案是50/5000
就是想要匯總申報(bào)
并且我的匯算清繳申報(bào)表也有所變化我這個(gè)申報(bào)類(lèi)型已經(jīng)由非跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)企業(yè)變成總機(jī)構(gòu)(省內(nèi))了,可是我不能選擇A109000和A109010這兩個(gè)表我這個(gè)申報(bào)類(lèi)型已經(jīng)由非跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)企業(yè)變成總機(jī)構(gòu)(省內(nèi))了,那我到底還能不能匯總申報(bào)了
你好同學(xué),你想要匯總申報(bào)的話,那你還是要打電話問(wèn)一下你在稅務(wù)局為什么出會(huì)出現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題?你讓他給你看一下你的系統(tǒng),為什么不能選擇那兩個(gè)表?
分公司成立當(dāng)年不就地分?jǐn)?,總公司匯算清繳還是要填A(yù)109000和A109010?
你好,如果你這個(gè)單位呀,你之前在你之前第一年的時(shí)候,第一年的時(shí)候你自己申報(bào)的增值稅,那你就不不用分?jǐn)偭?,如果你今年沒(méi)有申報(bào)增值稅,,你就需要分?jǐn)偂?