老師，我是小規(guī)模公司，適用稅率3%，我第一季度銷售20萬，不含稅銷售額是20萬/1.01=198019.8，免稅額是198019.8*3%=5940.6，請問老師這個(gè)分錄要怎么做呢
賬上按照1%的來做就可以了，借銀行存款，20萬貸，主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅198019.8*1% 把這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入就可以的。
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老師您好，我公司是小規(guī)模納稅人，請問2020年第三季度我公司的含稅銷售額是20萬元，是免征增值稅的是吧？那企業(yè)所得稅和附加稅要不要交？
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請問下老師，我是小規(guī)模企業(yè)，適用3%稅率，比如我收到10萬的營業(yè)額，如果是2022年1-3月計(jì)算銷售額是10萬/1.01嗎？從4.1開始增值稅小規(guī)模納稅人免征增值稅那如果是4月那就是10/1.03計(jì)算銷售額嗎？
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老師，我是小規(guī)模公司，適用稅率3%，我第一季度銷售20萬，不含稅銷售額是20萬/1.01=198019.8，免稅額是198019.8*3%=5940.6，請問老師這個(gè)分錄要怎么做呢
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小規(guī)模，一個(gè)季度銷售額，1%普票20萬，適用3%稅率的無票收入5萬。做會計(jì)分錄時(shí)3%的這個(gè)是按1%算稅，還是3%算
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老師，小規(guī)模納稅人季度超過30萬全額納稅，是什么意思呢？比如我這個(gè)季度1%稅率不含稅發(fā)票金額3萬，3%不含稅發(fā)票金額10萬，5%不含稅發(fā)票金額20萬。那我本季度應(yīng)交增值稅=3萬*1%+10萬*3%+20萬*5%，這這樣交稅嗎？
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老師，應(yīng)交增值稅不是按3%來計(jì)算嗎
好，按照百分之一來算的。
系統(tǒng)里面如果不交稅的，默認(rèn)的都是3%的忽略就可以了。
那老師，我去年第四季度的，不含稅收入和增值稅都是按3%來計(jì)算的，有沒有風(fēng)險(xiǎn)呢
你好，那你發(fā)票開的是3%嗎？
沒開發(fā)票，都是無票收入的！
可以的，可以這么做的。
當(dāng)上按照3%來的可以的。
你帳上按照3%來的可以的。
老師，我上賬的收入，應(yīng)交稅費(fèi)都是按3%計(jì)算的，報(bào)稅也是按3%計(jì)算的，今年匯算清繳也是按去年3%的數(shù)據(jù)來填報(bào)的，有風(fēng)險(xiǎn)嗎？好擔(dān)心稅局會讓整改
沒有風(fēng)險(xiǎn)的，你收到的錢和你價(jià)稅合計(jì)是一樣的，沒有關(guān)系。
好的，非常感謝老師
不用客氣，工作愉快。