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老師您好,我公司是小規(guī)模納稅人,請(qǐng)問2020年第三季度我公司的含稅銷售額是20萬元,是免征增值稅的是吧?那企業(yè)所得稅和附加稅要不要交?

2020-08-31 11:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-08-31 11:08

學(xué)員您好,季度不超過30萬您是可以免增值稅的及附加稅.企業(yè)所得稅要看您是否有利潤(rùn)

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快賬用戶2025 追問 2020-08-31 11:31

那如果超過30萬,假如本季度的銷售額為35萬元,那這35萬元就是要全額征稅的?

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齊紅老師 解答 2020-08-31 14:09

是的 超過的是全額征稅的

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學(xué)員您好,季度不超過30萬您是可以免增值稅的及附加稅.企業(yè)所得稅要看您是否有利潤(rùn)
2020-08-31
你好 沒超45萬 直接專票部分繳納增值稅 20*1%=0.2 附加稅減半征收 0.2*12%/2=0.012
2021-12-29
季度少于45萬,免征增值稅,是不需要繳納增值稅的,不用繳納增值稅,就不需要繳納附加稅的
2022-05-09
對(duì)的是的企業(yè)所得稅,你是查賬征稅的嗎?看你的利潤(rùn)。
2021-12-16
你好,增值稅免征企業(yè)所得稅并不免征
2021-12-08
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