老師請問一下年末的時(shí)候發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)借方數(shù)、銷項(xiàng)貸方數(shù)、未交增值稅借方數(shù)等于全年的對應(yīng)項(xiàng)的數(shù)，我已經(jīng)交清稅款了他們還在是哪里問題啊，怎么調(diào)整呢

老師，想問個(gè)關(guān)于增值稅的問題，房地產(chǎn)企業(yè)，預(yù)繳增值稅，我們記賬是這樣的，收款時(shí)，借銀行，貸其他應(yīng)付款，然后再借其他應(yīng)付款，貸預(yù)收賬款，貸待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額，等開票的時(shí)候貸預(yù)收賬款未開票紅字，預(yù)收賬款已開票，借待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額貸銷項(xiàng)稅額，借銷項(xiàng)稅貸未交，交的時(shí)候借未交貸銀行或者進(jìn)項(xiàng)。車位儲間不開票，但全額繳稅。這樣的話怎么看增值稅應(yīng)該需要交多少呢，注意這里面還包括稅率有調(diào)整的時(shí)候，11變10變9

前提是原來會計(jì)做賬的時(shí)候把進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅都直接結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里了，中間發(fā)生退貨，進(jìn)項(xiàng)稅額借方發(fā)生額是負(fù)數(shù)，月末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候應(yīng)該是在貸方負(fù)數(shù)轉(zhuǎn)出到未交增值稅，而不能直接在借方正數(shù)轉(zhuǎn)出吧。這樣會把進(jìn)項(xiàng)稅額的借方發(fā)生額直接抵消而導(dǎo)致全年發(fā)生額數(shù)字有誤對嗎？

請問老師：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅出現(xiàn)負(fù)數(shù) 693.07 是在2020年第四季度沒有計(jì)提增值稅銷項(xiàng)稅額，支付的時(shí)候是從未交增值稅借方，導(dǎo)致現(xiàn)在一直掛著負(fù)數(shù)余額，請問現(xiàn)在要清理這借方余額，改如何處理？

請問2023-12月付了筆服務(wù)費(fèi)，這個(gè)票我也認(rèn)證了。但是3月發(fā)生了銷售退回，該筆款項(xiàng)全額退回給我了。但是銷方還沒有開紅字，那我這筆收到的退款怎么處理啊。 針對這筆業(yè)務(wù)，從發(fā)生到稅金涉及的分錄有這些 付款時(shí) 借：銷售費(fèi)用297029.7 進(jìn)項(xiàng)稅2970.3 貸：銀行300000 月末結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅時(shí) 借：轉(zhuǎn)出未交增值稅2970.3 貸：進(jìn)項(xiàng)稅2970.3 月末計(jì)提增值稅時(shí)： 借：轉(zhuǎn)出未交增值稅2970.3 貸：未交增值稅2970.3 扣款時(shí) 借：未交增值稅2970.3 貸：銀行存款2970.3 我每月都是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的，這筆進(jìn)項(xiàng)稅我已經(jīng)抵扣了。請問，現(xiàn)在對方還沒開紅字，但錢又先退給我了。咋做賬啊。