老師，我想知道我們公司的銷售人員工資跟銷售額掛鉤的，提前計提不了工資，只能在下一個月直接發(fā)放，那發(fā)放的時候怎么做賬務(wù)處理，如果計入費(fèi)用，那不是當(dāng)月的工資，是屬于上月的人工成本的，這種情況應(yīng)該怎么辦，還有圖片上的運(yùn)營部人員工資和客服人員工資應(yīng)該計入哪個費(fèi)用的會計科目。

老師，您好，上個月工資表錯了，計提工資的時候多計提了1500，導(dǎo)致給員工也多發(fā)了1500的工資，但是后來員工把這個1500退回來了，我這個月做賬怎么做呢，我是這么想的，當(dāng)時我計提的時候是借管理費(fèi)用21500，貸應(yīng)付職工薪酬-工資215000；上個月員工把多發(fā)的1500退到公戶了，多以做借銀行1500，貸應(yīng)付職工薪酬-工資1500，這樣和本月發(fā)工資的時候借方的21500，兩個一抵，應(yīng)付職工薪酬就平了，可是之前我管理費(fèi)用里面多了1500怎么辦呢，還是我這樣做不對？如果本月直接沖銷多計提的1500，借應(yīng)付職工1500，貸銷售費(fèi)用1500，那我收到銀行的1500，貸方又什么呢，這兩種方法感覺都有問題，求老師指點(diǎn)

老師 我們是勞務(wù)公司、 在15號發(fā)工資的時候 錯把一位員工的工資備注成管理費(fèi)了 這個員工也聯(lián)系不上了 不能退回。那這種情況只能發(fā)管理費(fèi)發(fā)票嗎？ 銀行轉(zhuǎn)賬備注寫錯了 是怎么處理呢

老師你好，我們是建筑勞務(wù)公司，給總包開勞務(wù)發(fā)票，但是這邊做成本的只是人員工資，我算了下有很多人員都不能在個稅上申報，所以這剩下的成本怎么處理呢，我們這邊給班組長開發(fā)票收他們的管理費(fèi)，再讓他們開發(fā)票根本就不可能，還有總包給我們開發(fā)票不僅收我們的管理費(fèi)也要我們提供工資表，這邊我也不知道怎么處理，跟老板說，他就說這邊他也沒辦法弄成本票，讓我們想辦法，就無語，說了他也不聽跟本就不管這個事情

就是我們公司9月新成立，我們公司員工為公司買的一些辦公用品花了20000元，商家開了我們公司抬頭的發(fā)票，我們公司用公戶把報銷費(fèi)用轉(zhuǎn)給了員工，我在用友記賬軟件上借方管理費(fèi)用，貸方銀行存款，我現(xiàn)在的顧慮就是我們這筆管理費(fèi)正常開了發(fā)票，而且是公戶轉(zhuǎn)給了員工，但是我10月申報企業(yè)所得稅的時候管理費(fèi)用沒有填寫實(shí)際數(shù)據(jù)，直接零申報了，這種不更正申報了，就這樣待著行嗎