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老師請問進項稅額轉(zhuǎn)出還用通過應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目過渡嗎?還是說直接就結轉(zhuǎn)到應交稅費-未交增值稅呀?銷項稅和進項稅的差是必須通過應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅過渡是嗎?

2022-04-04 07:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-04 08:01

同學,你好 銷項稅和進項稅的差是必須通過應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅過渡

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快賬用戶5774 追問 2022-04-04 08:42

進項稅額轉(zhuǎn)出還用通過應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目過渡嗎?還是說直接就結轉(zhuǎn)到應交稅費-未交增值稅呀?

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齊紅老師 解答 2022-04-04 08:58

進項稅額轉(zhuǎn)出還用通過應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目過渡,同學

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同學,你好 銷項稅和進項稅的差是必須通過應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅過渡
2022-04-04
郭老師解答:增值稅轉(zhuǎn)出通常需先借記“應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交)”,貸記相關成本費用科目,體現(xiàn)已發(fā)生但未交納的稅額。然后,再將此余額轉(zhuǎn)入“應交稅費-未交增值稅”科目。直接銷項進項反向結轉(zhuǎn)可能不合規(guī),具體操作需遵循會計準則和稅法規(guī)定。
2024-09-20
您好,需要通過應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅過度一下的。
2020-11-14
可以的,可以這么做的。
2023-10-09
好,是的,是轉(zhuǎn)到這個科目對的。
2023-06-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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