金額比較大的，那企業(yè)所得稅匯算清繳時應(yīng)該怎么填呢

你需要調(diào)整匯算清繳的財務(wù)報表，資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)付賬款期末數(shù)增加這個金額，未分配利潤減少這個金額。利潤表的管理費用加上這個數(shù)，利潤總額減少這個數(shù)。如果是盈利的話，還要調(diào)整所得稅費用

直接在年報的財務(wù)報表上改過來就可以?那還需要再A105000這個表上調(diào)整嗎？

改年報就行，這筆不需要在A105000調(diào)整

還有一個問題，就是之前暫估的成本，匯算清繳的時候沒有發(fā)票了，需要挑出這個要在那里調(diào)整呢？

在A105000表扣除類調(diào)整-其他

是不是在扣除類調(diào)整-其他里邊賬載金額填包含暫估成本那個數(shù)，稅收金額填有票的那個數(shù)，最后調(diào)增的就是沒票需要調(diào)出來的那個數(shù)？

是你有需要調(diào)整的，才填在這里哈

對啊，沒有票的不是要調(diào)出來嗎？是不是就這樣填？

賬載金額填沒有票的數(shù)字，稅收金額填0，這樣調(diào)增出來的才是沒有發(fā)票的

公司沒有車，需要調(diào)出來的油票是不是也在扣除類其他里邊填寫?也是賬載金額填要調(diào)出來的金額，稅收金額填0這樣調(diào)增?

如果是員工的車。簽個租賃合同就行了。如果不簽的話，也是這樣哈

老師，第一個問題租賃費的那個我直接改的年報財務(wù)報表之后彈出和第四季度的報表不一致，這樣不沒事嗎？

這個一般是沒有事的哈，只要能申報成功就行。

那沒有票的暫估成本不能直接在年報財務(wù)報表里調(diào)整嗎？

沒有票的，是調(diào)納稅申報表不調(diào)賬