老師麻煩您幫忙看下 如何調(diào)整到與報(bào)表余額一致

借，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸，銀行存款，六六七二點(diǎn)六。

填完這個(gè)憑證以后，你再看，再看看你應(yīng)交稅費(fèi)的那個(gè)合計(jì)數(shù)和你資產(chǎn)負(fù)債表里的留抵稅額差多少，然后告訴我。

實(shí)際12月應(yīng)該有 760.75的借方未繳增值稅，現(xiàn)調(diào)整后應(yīng)交稅費(fèi)合計(jì)數(shù)為借方3011.65，相差2250.9

我的意思是，你增值稅申報(bào)表上的留抵稅額是多少？

你申報(bào)表上的留抵稅額是760.75元嗎？

12月底是沒有留底稅額了

正常你的應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)科目余額應(yīng)該是零是吧，如果是的話，我給你發(fā)憑證。

他的應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)該是 760.75 ，這是12月產(chǎn)生的增值稅，1月份才會(huì)繳納，還有相對(duì)應(yīng)的附加稅余額， 其他都應(yīng)該是0才對(duì)

我用表格做的那個(gè)第二張圖片（2020增值稅表），里面的數(shù)據(jù)就是我從報(bào)表抄下來的。

借，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅2250.98 貸，銀行存款2250.98

坐這么一筆憑證就可以的，你的應(yīng)交稅費(fèi)合計(jì)余額就是760.75

那銀行存款不是又變了