是的老師，但是現(xiàn)在跨年了

你想從原來的暫估，你可以借應付賬款暫估，然后貸利潤分配-未分配利潤。

這個分錄沒做過，做以前年度損益的分錄可以嗎？

你好，如果你是小企業(yè)會計準則的話，你就按我說的做。因為小企業(yè)會計準則已經沒有以前年度那個科目了。

如果你是企業(yè)會計準則的話，你可以用以前年度損益調整這個科目，然后最后再結轉到利潤分配里面。

那回來的發(fā)票正常入庫存商品或者主營業(yè)務成本是嗎

如果說你正常來的發(fā)票，你還想做到去年的業(yè)務里面呀，你就 借利潤分配未分配利潤，然后 貸應付賬款就可以啦。

借 利潤分配 未分配利潤 貸應付賬款 紅沖暫估 借應付賬款暫估 貸利潤分配 未分配利潤 是這個意思是嗎？

哦對，就是這個意思。

謝謝老師

想問一下，也是沖暫估，如果需要做以前年度損益分錄的話，應該怎么寫分錄，從收到發(fā)票到紅沖暫估，麻煩了老師

借 以前年度損益調整 貸應付賬款 紅沖暫估 借應付賬款暫估 貸以前年度損益調整 借，以前年度損益調整，貸。利潤分配-未分配利潤

非常感謝老師