你好老師麻煩快點謝謝

您好！3.75是遞延所得稅費用

麻煩解釋下步驟，你說的我也知道啊

您好！稅法承認的折舊是（360-60）*5/15=100,會計上的折舊是(360-60)/4=75，這中間差了25，導致稅法計稅基礎(chǔ)比財務(wù)上的固定資產(chǎn)少了25，資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)小于賬面，形成遞延所得稅負債，借方科目就是所得稅費用，金額＝25*15%=3.75

你好前面已經(jīng)按照25%算所得稅了后面變成15那也是調(diào)減10％因為是少了10%的稅了

您好！您按這個思路來理解下吧

對啊這樣更好理解

但這樣的話之前的1000利潤還是按照25算的所得稅啊