同學您好,您這89元是屬于賣貨對銷售金額是嗎
我們公司賣一個工廠版本軟件是6980元,然后我們公司搞了一個活動,派發(fā)了100萬元的紅包出去讓客戶搶,搶到了就可以抵扣一部分產(chǎn)品的費用,現(xiàn)在一個客戶搶了4000元紅包,客戶就只需要實際支付2980的費用就可以得到一套完整的工廠版軟件,正常享受我們的服務(wù)。 現(xiàn)在有三個問題 1、現(xiàn)在搶紅包的部分客戶要求開票,我還是按照正常價格6980元給客戶開票的對吧? 2、這個100萬的紅包派發(fā)賬務(wù)怎么處理呢?因為是虛擬的,正常確認收入還是怎么說? 3、根據(jù)公司制定的政策,客戶搶的紅包可以提取1%的現(xiàn)金,公司已經(jīng)實際撥款了1萬元給專用提現(xiàn)賬戶備用,這個賬務(wù)怎么處理比較妥當呢?
問題1法人名下有兩家公司,一個是小規(guī)模一個是一般納稅人,兩個公司經(jīng)常出現(xiàn)資金余額足無法支付,所以兩公司之間經(jīng)常資金轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)去。 問題2:經(jīng)常使用小規(guī)模公司名義訂立合同開銷售發(fā)票,而以一般納稅人名義訂合同取得進項發(fā)票,公司是做廣告服務(wù)類,如果做帳沒有進項票,無法抵減成本正常交所得稅之外,不知道這種操作是否可行? 問題3:公司的客戶經(jīng)常要求高開發(fā)票,比如1萬的廣告費,要求開3萬的銷售發(fā)票,正常繳納增值稅,合同也是按3萬做,客戶后面轉(zhuǎn)3萬到我們公司公帳,然后差額我們再轉(zhuǎn)給其它公司,其它開發(fā)票過來。 麻煩老師結(jié)合上面的問題,幫我分析一下,企業(yè)存在哪些風險,作為我的崗位有哪些風險?是否能繼續(xù)工作下去?
老師,我們現(xiàn)在搞一個活動,客戶支付89,支付完可以抽獎,有可能抽到5.88的現(xiàn)金紅包,商戶平臺到賬89扣0.48手續(xù)費,再直接分給客戶5.88,再給分享人8塊傭金,這種如何做分錄呢?
11.如何利用消費稅稅率的特點對消費稅進行籌劃?12.簡述進口貨物完稅價格的納稅籌劃思路。13.如何利用關(guān)稅納稅時間進行稅收籌劃?練習題工:就一般的稅人企業(yè)原來與客戶簽訂合同金額為10萬元,付款期限為30天,5方可在20天兩什款。將給于對方2%的折扣,即2000元。諧問該納稅人應(yīng)如何進行籌劃?,集苦瓜茶廣系增值稅小規(guī)模納稅人,適用征收率為3%。該苦瓜茶廠為了在該葉市場上打開銷路,與一家知名度較高的茶葉商店協(xié)商,委托茶葉店(以下簡稱茶莊銷苦瓜茶。在浴談中,他們過到了困難:該茶莊為增值稅一般納稅人,適用增值稅及9%。由于苦瓜茶廠為小規(guī)模納稅人,不能開具增值稅專用發(fā)票,這樣,苦瓜茶廠臺稅稅負將達到9%。現(xiàn)在雙方有以下兩種方案可供選擇:方案工:苦瓜茶廠以每市斤250元的價格(含稅)委托茶莊代銷,茶莊再以400元的價格(含稅,對外銷售,其差價作為代銷手續(xù)費。(預(yù)計每年銷售1000斤芒方案口:茶莊與茶廠簽訂租賃合同,茶廠直接在茶莊銷售苦瓜茶,仍按價差400=(1+9%)=1000×250=116972.48(元)作為租賃費支付給茶莊。試分、練習題不一敗利份人企業(yè)京米與各廠金以百13的一方可在20天內(nèi)付款,將給子對方2%的折扣,即2000元。請問該納稅人應(yīng)籌劃?三系普瓜茶廠系特值我小規(guī)校特稅人,道用征收率為3%。該苦瓜茶廠葉市場上打開銷路,與一家知名度較高的茶葉商店協(xié)商,委托茶葉店(以銷苦瓜茶。在洽談中,他們遇到了困難:該茶莊為增值稅一般納稅人,適廣9%。由于苦瓜茶廠為小規(guī)模納稅人,不能開具增值稅專用發(fā)票,這樣,克稅稅負將達到9%?,F(xiàn)在雙方有以下兩種方案可供選擇:方案1:苦瓜茶廠以每市斤250元的價格(含稅〉委托茶莊代銷,青400元的價格(含稅)對外銷售,其差價作為代銷手續(xù)費。(預(yù)計每年銷售方案I:茶莊與茶廠簽訂租賃合同,茶廠直接在茶莊銷售苦瓜茶,仍400=¢1+9%-1000×250=116972.48(元)作為租賃費支付給茶莊。試分析上述兩種方案對茶廠和茶莊收益的影響。3.某牛奶公司是增值稅一般納稅人,該公司的進項稅額主要包括兩農(nóng)民個人收購草料,可以抵扣9%的進項稅額,二是公司水電費和修理費定可以抵扣進項稅額。與銷項稅額相比,這兩部分進項稅額數(shù)額較小,致負較高。為了減經(jīng)稅負,公司采取了籌劃方案:將整個生產(chǎn)流程分成飼養(yǎng)工廠,飼養(yǎng)場和牛奶加干場均寶行油與這做
老師,我公司是一家軟件開發(fā)公司,可以在官方應(yīng)用平臺下載,就是一個正規(guī)的APP, 但客戶轉(zhuǎn)款是直接轉(zhuǎn)到了我們公司賬戶,而不是在應(yīng)用平臺支付費用,而我們的客戶一般是國企單位的高管,是有的以個人身份購買這個軟件的,有的可能不需要開發(fā)票,有的可能要發(fā)票,現(xiàn)在的問題是客戶不愿意簽合同,我就不知道該怎么給老板和業(yè)務(wù)員講了,說才1萬左右,但客戶每年要續(xù)費才可繼續(xù)使用呀,我說公司法要求有合同,業(yè)務(wù)員說個人網(wǎng)購隨便有幾萬的,都不要合同,我們?yōu)槭裁匆贤?,我說資金四流一致的問題,他們很多不懂,我的問題是我該如何說就能讓老板說服客戶簽合同呢?也大概聊過,我說讓高管的秘書或助理身份簽合同并走賬,他們說那樣也不行,還得給客戶返利的,估計返利時也不一定可以要來發(fā)票,我該如何講呢?
小規(guī)模出口貨物的銷售額,應(yīng)該填在主表的哪一欄,附表減免表是否也要填寫數(shù)字
采購洗潔精用來清洗車間蒸制烘烤的工具應(yīng)該計入什么科目,需要入庫嗎?
老師公積金年審都需要什么資料
老師您好,請問村集體為甲方公司拉來省級財政投入經(jīng)營性資金150萬元,以股金形式用于某農(nóng)村旅游項目建設(shè),該資金已匯入該項目總承包施工單位賬戶,協(xié)議約定甲方每年為村集體固定分紅5萬元,暫定分紅3年,分紅匯入村集體資金專戶,請問150萬和5萬如何做賬,謝謝
給客戶找人維修收到維修專票可以抵扣嗎?這種入業(yè)務(wù)費嗎 然后又送他個配件也是專票,配件的運費也是專票
個人收到50萬的中介服務(wù)費怎么稅務(wù)籌劃
老師好,公司買入二手車40萬,幾個月后賣出15萬,怎么做賬可以盡量避免風險呢?
老師好,我們公司3月份買回一輛車,借:固定資產(chǎn)40萬,貸:銀行存款 ,之前沒有計提折舊,這月補計提,借:管理費用-折舊費40萬,貸:累計折舊40萬,然后賣出車輛,借:應(yīng)收賬款15萬,貸:其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額),這樣做合理嗎?有風險嗎?
租房子提固定資產(chǎn)折舊嗎
老師好,我們公司3月份買回一輛車,借:固定資產(chǎn)40萬,貸:銀行存款 ,之前沒有計提折舊,這月補計提,借:管理費用-折舊費40萬,貸:固定資產(chǎn)40萬,然后賣出車輛,借:應(yīng)收賬款15萬,貸:其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額),這樣做合理嗎?有風險嗎?
您直接分,是什么方式付的
老師,89是銷售額
那0.48是屬于手續(xù)費記入財務(wù)費用其他分的5.8和傭金8都是銷售費用
老師,平臺代收款89怎么做分錄呢
借應(yīng)收賬款財務(wù)費用貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
收到平臺的,您或者可以直接用其他貨幣資金,然后平臺轉(zhuǎn)到公司賬上,借銀行存款貸其他貨幣資金
老師,借:其他貨幣資金,貸方呢,貸方是應(yīng)收賬款—客戶 嗎?還是
借其他貨幣資金財務(wù)費用貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
老師,如果沒發(fā)貨暫時還不能確認收入,就先掛應(yīng)收賬款對吧
先記在發(fā)出商品里面,借發(fā)出商品貸庫存商品
也先收款了,貸其他貨幣資金或銀行存款貸預(yù)收賬款或應(yīng)收賬款(不用預(yù)收賬款的話)